АДМИНИСТРАЦИЯ БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА
КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 11 ноября 2014 г. № 492

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ АДМИНИСТРАЦИИ
БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА ОТ 15.10.2013 № 427 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА "УПРАВЛЕНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ" НА 2014 - 2016 ГОДЫ"

В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Постановлением администрации района от 29.08.2013 № 351 "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Бирилюсского района, их формировании и реализации", руководствуясь статьями 48, 52 Устава Бирилюсского района, постановляю:
1. Внести в Постановление администрации Бирилюсского района от 15.10.2013 № 427 "Об утверждении муниципальной программы Бирилюсского района "Управление муниципальными финансами" на 2014 - 2016 годы" следующие изменения:
- наименование программы изложить в новой редакции: "Управление муниципальными финансами".
2. Утвердить муниципальную программу Бирилюсского района "Управление муниципальными финансами" в новой редакции согласно приложению.
3. Контроль за исполнением программы возложить на заместителя главы администрации по социально-экономическому развитию, начальника финансового управления Дунину Л.А.
4. Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем официального опубликования в общественно-политической газете "Новый путь", и подлежит размещению на официальном сайте Бирилюсского района в сети Интернет по адресу www.birilussy.ru.

И.п. главы
администрации района
А.М.БЕЛОВ





Приложение
к Постановлению
администрации Бирилюсского района
от 11 ноября 2014 г. № 492

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

1. ПАСПОРТ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

Наименование муниципальной программы
"Управление муниципальными финансами" (далее - муниципальная программа)
Основания для разработки муниципальной программы
Постановление администрации Бирилюсского района от 29.08.2013 № 351 "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Бирилюсского района, их формировании и реализации"
Ответственный исполнитель муниципальной программы
Финансовое управление администрации Бирилюсского района
Соисполнители муниципальной программы
Контрольно-счетная палата Бирилюсского района
Перечень подпрограмм и отдельных мероприятий муниципальной программы
1. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Бирилюсского района;
2. Управление муниципальным долгом Бирилюсского района;
3. Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия
Цель муниципальной программы
Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Бирилюсского, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами
Задачи муниципальной программы
1. Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов;
2. Эффективное управление муниципальным долгом Бирилюсского района;
3. Обеспечение своевременного осуществления муниципального финансового контроля за соблюдением законодательства в финансово-бюджетной сфере;
4. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов местного бюджета
Сроки реализации государственной программы
2014 - 2017 годы
Перечень целевых показателей и показателей результативности программы с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации
Утвержден в приложении 1 к муниципальной программе
Значения целевых показателей на долгосрочный период
Утверждены в приложении 2 к муниципальной программе
Информация по ресурсному обеспечению муниципальной программы
Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы по годам составляет 170251,2 тыс. рублей, в том числе:
145916,0 тыс. руб. - средства районного бюджета;
24335,2 тыс. рублей - средства краевого бюджета.
Объем финансирования по годам реализации муниципальной программы:
2014 год - 43146,4 тыс. рублей, в том числе:
36904,6 тыс. руб. - средства районного бюджета;
6241,8 тыс. рублей - средства краевого бюджета;
2015 год - 43287,3 тыс. рублей, в том числе:
36328,3 тыс. руб. - средства районного бюджета;
6959 тыс. рублей - средства краевого бюджета;
2016 год - 41891,9 тыс. рублей, в том числе:
36324,7 тыс. руб. - средства районного бюджета;
5567,2 тыс. рублей - средства краевого бюджета;
2017 год - 41925,6 тыс. рублей, в том числе:
36358,4 тыс. руб. - средства районного бюджета;
5567,2 тыс. рублей - средства краевого бюджета

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ В СФЕРЕ
УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, развития социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития Бирилюсского района.
В отличие от других муниципальных программ, настоящая программа является "обеспечивающей" по направлению расходных обязательств и ориентирована на создание общих для всех участников бюджетного процесса Бирилюсского района условий и механизмов реализации установленных полномочий и функций.
Управление муниципальными финансами в Бирилюсском районе ориентировано на приоритеты социально-экономического развития, обозначенные в программе социально-экономического развития района, и отражает приоритетные направления развития федерального и краевого уровней. В муниципальной программе отражены следующие основные задачи на новый бюджетный цикл, обозначенные Президентом Российской Федерации в Бюджетном послании Федеральному Собранию от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах":
обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы как базового принципа ответственной бюджетной политики при безусловном исполнении всех обязательств государства и выполнении задач, поставленных в Указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012;
развитие программно-целевых методов управления;
развитие межбюджетных отношений;
повышение прозрачности бюджетов и бюджетного процесса.
С учетом вышеизложенного возрастает роль эффективного бюджетного планирования, ориентированного на результат. Планирование расходов бюджета программно-целевым методом во взаимоувязке с новыми формами финансового обеспечения деятельности бюджетных и автономных учреждений должно обеспечить предоставление большего объема муниципальных услуг населению за прежний объем финансирования. При этом качество оказания муниципальных услуг не должно снижаться.
Важную роль в организации бюджетного процесса на современном этапе развития занимает система муниципального финансового контроля, способная своевременно выявлять и, самое главное, предотвращать бюджетные правонарушения.
Риски реализации муниципальной программы:
основной риск для муниципальной программы - изменение федерального законодательства. В первую очередь данный риск влияет на формирование межбюджетных отношений между субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями. Перераспределение расходных полномочий между региональным и местными бюджетами влечет за собой необходимость пересмотра распределения налоговых доходов, что не способствует построению стабильной и эффективной системы межбюджетных отношений. Дополнительные нагрузки на бюджет без обеспечения источниками финансирования влечет увеличение муниципального долга, что провоцирует неисполнение части действующих полномочий в полной мере в соответствии со стандартами предоставления муниципальных услуг;
замедление темпов экономического развития, негативная конъюнктура на рынках снижают расходы предприятий на оплату труда, что отражается на наполняемости местных бюджетов по основному источнику - налогу на доходы физических лиц. В данной ситуации возможно снижение поступлений налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет и, как следствие, - отсутствие возможности повышения расходов районного бюджета, в связи с чем заданные показатели результативности могут быть невыполненными.

3. ЦЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ

Поставленные цели и задачи программы соответствуют социально-экономическим приоритетам Бирилюсского района.
Целью муниципальной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Бирилюсского района, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами.
Реализация муниципальной программы направлена на достижение следующих задач:
1. Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов;
2. Эффективное управление муниципальным долгом Бирилюсского района;
3. Обеспечение контроля за соблюдением законодательства в финансово-бюджетной сфере;
4. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов местного бюджета.

4. МЕХАНИЗМ РЕАЛИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ПРОГРАММЫ

Реализация муниципальной программы осуществляется с нормативно-правовыми актами, предусматривающими порядок расходования средств, сроки финансирования и отчетности по результативности.
Правовую основу для принятия нормативно-правовых актов муниципального образования Бирилюсский район составляют:
Закон Красноярского края от 18.12.2008 № 7-2617 "О бюджетном процессе в Красноярском крае";
Закон Красноярского края от 10.07.2007 "О межбюджетных отношениях в Красноярском крае";
Закон Красноярского края от 29.11.2005 № 16-4081 "О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов края отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района края";
Решение Бирилюсского районного Совета депутатов № 26-247 от 08.08.2013 "Об утверждении Положения о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Бирилюсском районе".
Финансовое управление администрации Бирилюсского района выполняет координирующую роль при реализации программы. Механизм реализации отдельных мероприятий муниципальной программы подробно представлен в соответствующих подпрограммах.

5. ПРОГНОЗ КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Ожидаемыми результатами реализации муниципальной программы являются следующие:
обеспечение минимального размера бюджетной обеспеченности поселений района;
рост объема налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов в общем объеме доходов местных бюджетов;
рост процента исполнения передаваемых на муниципальный уровень отдельных государственных полномочий надлежащим образом;
отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами;
отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по бюджетным кредитам;
повышение качества управления муниципальными финансами с целью достижения 1 - 2 степени управления;
сохранение объема муниципального долга Бирилюсского района на уровне, не превышающем объем доходов консолидированного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений;
отсутствие выплат из районного бюджета сумм, связанных с несвоевременным исполнением долговых обязательств;
открытие и ведение лицевых счетов получателей средств краевого и местных бюджетов, а также для осуществления расходов муниципальных бюджетных, автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются субсидии на иные цели и бюджетные инвестиции (100% лицевых счетов);
осуществление предварительного и текущего контроля в процессе санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств краевого и местных бюджетов и расходов муниципальных бюджетных, автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются субсидии на иные цели и бюджетные инвестиции (100% бюджетных средств);
снижение объема выявленных нарушений бюджетного законодательства к общему объему расходов районного бюджета (не менее чем на 1% ежегодно);
снижение объема повторных нарушений бюджетного законодательства (2014 год - не более чем 30% повторных нарушений, 2015 год - не более чем 25% повторных нарушений, 2016 год - не более чем 20% повторных нарушений);
разработка и утверждение необходимых правовых актов для совершенствования нормативно-правовой базы в области муниципального финансового контроля (100% правовых актов района в области муниципального финансового контроля соответствуют законодательству РФ и Красноярского края);
разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий (не менее 5 материалов в год);
повышение доли расходов консолидированного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Бирилюсского района;
своевременное составление проекта районного бюджета и отчета об исполнении районного бюджета;
непревышение размера дефицита бюджета к общему годовому объему доходов выше уровня, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации;
обеспечение исполнения расходных обязательств района;
качественное планирование доходов районного бюджета;
повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств;
повышение квалификации муниципальных служащих, работающих в финансовом управлении Бирилюсского района;
наличие заключений независимой экспертизы по вопросам районного бюджета, протоколов рассмотрения проектировок бюджета на очередной финансовый год и плановый период - 100% ежегодно;
разработка и размещение на официальном сайте района сведений о районном бюджете текущего года, отчетов об исполнении, путеводителя по бюджету текущего года.

6. ПЕРЕЧЕНЬ ПОДПРОГРАММ С УКАЗАНИЕМ СРОКОВ
ИХ РЕАЛИЗАЦИИ И ОЖИДАЕМЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ

Подпрограммы с указанием сроков их реализации и ожидаемых результатов утверждены в приложениях 1 - 3 к муниципальной программе.

7. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ РАСХОДОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ
МЕРОПРИЯТИЯМ ПРОГРАММЫ


Информация о распределении планируемых расходов по отдельным мероприятиям муниципальной программы, подпрограмм представлена в приложении 7.

Ресурсное обеспечение программы

Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы и прогнозной оценке расходов на реализацию целей государственной программы представлена в приложении 5.





Приложение № 1
к паспорту
муниципальной программы
Бирилюсского района
"Управление муниципальными финансами"

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ
ПРОГРАММЫ С РАСШИФРОВКОЙ ПЛАНОВЫХ ЗНАЧЕНИЙ
ПО ГОДАМ ЕЕ РЕАЛИЗАЦИИ

№ п/п
Цели, задачи, показатели
Единица измерения
Вес показателя
Источник информации
2012 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
1
Цель: обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Бирилюсского района, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами
1.1
Минимальный размер бюджетной обеспеченности поселений района после выравнивания
тыс. рублей

решение о бюджете на очередной финансовый год и плановый период
2,63
2,54
не менее 2,55
не менее 2,55
не менее 2,55
не менее 2,55
1.2
Доля расходов на обслуживание муниципального долга Бирилюсского района в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
процент

решение об исполнении бюджета
0,01
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
1.3
Соотношение суммы зарегистрированных бюджетных обязательств к сумме предъявленных на регистрацию
процент

ведомственная статистика
не менее 80
не менее 80
не менее 90
не менее 95
не менее 97
не менее 97
1.4
Соотношение количества вступивших в законную силу решений суда о признании предписания службы контрольно-счетной палаты об устранении выявленных нарушений, в том числе о возмещении бюджетных средств, недействительным, к общему количеству предписаний, вынесенных по результатам контрольных мероприятий
процент

отчет о контрольной деятельности по итогам года
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
1.5
Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Бирилюсского района
процент

годовой отчет об исполнении бюджета
0
0
не менее 80%
не менее 85%
не менее 90%
не менее 90%

Задача 1. Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности бюджетов поселений


Подпрограмма 1.1. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов поселений Бирилюсского района

1.1
Минимальный размер бюджетной обеспеченности поселений Бирилюсского района после выравнивания
тыс. рублей
0,14
ведомственная статистика
2,63
2,54
не менее 2,55
не менее 2,55
не менее 2,55
не менее 2,55
1.2
Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами
тыс. рублей
0,17
годовой отчет об исполнении бюджета
0
0
0
0
0
0

Задача 2. Эффективное управление муниципальным долгом Бирилюсского района


Подпрограмма 2.1. Управление муниципальным долгом Бирилюсского района

2.1
Отношение муниципального долга Бирилюсского района к доходам районного бюджета, за исключением безвозмездных поступлений
процент
0,04
решение Бирилюсского районного Совета депутатов о бюджете на очередной финансовый год и плановый период
38,2
не более 50
не более 50
не более 50
не более 50
не более 50
2.2
Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга Бирилюсского района к доходам районного бюджета
процент
0,04
решения об исполнении бюджета и о районном бюджете
12,01
не более 30
не более 30
не более 30
не более 30
не более 30
2.3
Доля расходов на обслуживание муниципального долга Бирилюсского района в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
процент
0,04
решения об исполнении бюджета и о районном бюджете
0,01
не более 15
не более 15
не более 15
не более 30
не более 30
2.4
Просроченная задолженность по долговым обязательствам Бирилюсского района
тыс. рублей
0,04
муниципальная долговая книга Бирилюсского района
0
0
0
0
0
0

Задача 3. Обеспечение контроля за соблюдением законодательства в финансово-бюджетной сфере


Подпрограмма 3.1. Организация и осуществление муниципального финансового контроля в Бирилюсском районе

3.1
Соотношение суммы зарегистрированных бюджетных обязательств к сумме предъявленных на регистрацию
процент
0,04
ведомственная статистика
не менее 80
не менее 80
не менее 90
не менее 95
не менее 97
не менее 97
3.2
Соотношение оплаченных денежных обязательств к зарегистрированным
процент
0,04
Ведомственная статистика
не менее 80
не менее 80
не менее 80
не менее 85
не менее 90
не менее 90
3.3
Соотношение количества фактически проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных
процент
0,04
отчет о контрольной деятельности по итогам года
100
100
100
100
100
100
3.4
Соотношение объема проверенных средств районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета
процент
0,04
отчет о контрольной деятельности по итогам года
13
не менее 14
не менее 15
не менее 17
не менее 20
не менее 20
3.5
Соотношение количества вступивших в законную силу решений суда о признании предписания контрольно-счетной палаты об устранении выявленных нарушений, в том числе о возмещении бюджетных средств, недействительным, к общему количеству предписаний, вынесенных по результатам контрольных мероприятий
процент
0,07
отчет о контрольной деятельности по итогам года
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
3.6
Соотношение поступившей суммы администрируемых доходов районного бюджета в части денежных взысканий, налагаемых в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части бюджетов субъектов Российской Федерации) к плановому значению
процент
0,07
отчет о контрольной деятельности по итогам года
100
100
100
100
100
100

Задача 4. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также оптимизации и повышения эффективности расходов районного бюджета


Подпрограмма 4.1. Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия

4.1
Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Бирилюсского района
%
0,1
годовой отчет об исполнении бюджета
0
0
не менее 80%
не менее 85%
не менее 90%
не менее 90%
4.2
Обеспечение исполнения расходных обязательств района (за исключением безвозмездных поступлений)
%
0,04
годовой отчет об исполнении бюджета
95,5
95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
4.3
Доля органов местного самоуправления, обеспеченных возможностью работы в информационных системах планирования и исполнения районного бюджета
%
0,04
ведомственная отчетность финансового управления
100
100
100
100
100
100
4.4
Доля полученных заключений экспертного совета, осуществляющего проведение публичной независимой экспертизы проектов решений в области бюджетной и налоговой политики
%
0,01
ведомственная отчетность финансового управления
100
100
100
100
100
100
4.5
Доля рассмотренных на общественном совете при финансовом управлении проектов нормативных правовых актов, касающихся принятия районного бюджета, внесения в него изменений, а также утверждения отчета об его исполнении, подготавливаемых финансовым управлением
%
0,01
ведомственная отчетность финансового управления
100
100
100
100
100
100
4.6
Разработка и размещение на официальном сайте Бирилюсского района брошюры "Путеводитель по бюджету Бирилюсского района"
единиц
0,01
официальный сайт администрации Бирилюсского района
1
1
1
1
1
1
4.7
Доля районных казенных учреждений, которым доводится государственное задание
%
0,02
ведомственная отчетность финансового управления
0
0
10
50
100
100





Приложение № 2
к паспорту
муниципальной программы
Бирилюсского района
"Управление муниципальными финансами"

ЗНАЧЕНИЯ ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ НА ДОЛГОСРОЧНЫЙ ПЕРИОД

№ п/п
Цели, целевые показатели
Единица измерения
2012 год
2013 год
2014 год
Плановый период
Долгосрочный период по годам
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
2021 год
2022 год
2023 год
2024 год
1
Цель: обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Бирилюсского района, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами
1.1
Минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований Бирилюсского после выравнивания
тыс. рублей
2,63
2,54
2,55
2,55
2,55
2,55
2,55
2,55
2,55
2,55
2,55
2,55
2,55
1.2
Доля расходов на обслуживание муниципального долга Бирилюсского района в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
процент
0,01
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
1.3
Соотношение суммы зарегистрированных бюджетных обязательств к сумме предъявленных на регистрацию
процент
не менее 80
не менее 80
не менее 90
не менее 95
не менее 97
не менее 97
не менее 97
не менее 97
не менее 97
не менее 97
не менее 97
не менее 97
не менее 97
1.4
Соотношение количества вступивших в законную силу решений суда о признании предписания контрольно-счетной палаты об устранении выявленных нарушений, в том числе о возмещении бюджетных средств, недействительными, к общему количеству предписаний, вынесенных по результатам контрольных мероприятий
процент
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
1.5
Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Бирилюсского района
процент
0
0
не менее 80
не менее 85
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90
не менее 90





Приложение 1
к муниципальной программе
Бирилюсского района
"Управление муниципальными финансами"

ПОДПРОГРАММА
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ
ФИНАНСАМИ" "СОЗДАНИЕ УСЛОВИЙ ДЛЯ ЭФФЕКТИВНОГО
И ОТВЕТСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ,
ПОВЫШЕНИЯ УСТОЙЧИВОСТИ БЮДЖЕТОВ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ОБРАЗОВАНИЙ БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА"

1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

Наименование подпрограммы
"Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Бирилюсского района"
Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма
"Управление муниципальными финансами Бирилюсского района"
Исполнитель подпрограммы
Финансовое управление администрации Бирилюсского района (далее - ФинУ)
Цель
Обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств поселений района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов
Задачи
Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов поселений;
Повышение качества реализации органами местного самоуправления закрепленных за ними полномочий
Целевые индикаторы
Минимальный размер бюджетной обеспеченности поселений после выравнивания - не менее 2,55 тыс. рублей ежегодно;
отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами
Сроки реализации
01.01.2014 - 31.12.2017
Объемы и источники финансирования
Источник финансирования: средства районного и краевого бюджетов.
Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 146378,9 тыс. рублей, в том числе:
122043,7 тыс. рублей - средства районного бюджета;
24335,2 тыс. рублей - средства краевого бюджета.
Объем финансирования по годам реализации муниципальной программы:
2014 год - 37018,6 тыс. рублей, в том числе:
30776,8 тыс. рублей - средства районного бюджета;
6241,8 тыс. рублей - средства краевого бюджета;
2015 год - 37381,3 тыс. рублей, в том числе:
30422,3 тыс. рублей - средства районного бюджета;
6959 тыс. рублей - средства краевого бюджета;
2016 год - 35989,5 тыс. рублей, в том числе:
30422,3 тыс. рублей - средства районного бюджета;
5567,2 тыс. рублей - средства краевого бюджета
2017 год - 35989,5 тыс. рублей, в том числе:
30422,3 тыс. рублей - средства районного бюджета;
5567,2 тыс. рублей - средства краевого бюджета
Система организации контроля за исполнением подпрограммы
Финансовое управление администрации Бирилюсского района, контрольно-счетная палата Бирилюсского района

2. ПОСТАНОВКА ПРОБЛЕМЫ И ОБОСНОВАНИЕ
НЕОБХОДИМОСТИ РАЗРАБОТКИ ПОДПРОГРАММЫ

На сегодняшний день выстраивание эффективной системы межбюджетных отношений является одной из самых трудных задач в области бюджетного регулирования. В соответствии со статьей 130 Конституции Российской Федерации органы местного самоуправления обеспечивают самостоятельное решение населением вопросов местного значения, перечень которых содержится в Федеральном законе от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации". В целях реализации органами местного самоуправления закрепленных за ними полномочий Бюджетным кодексом Российской Федерации предусмотрен перечень налоговых и неналоговых доходов, поступающих в местные бюджеты. При этом совокупный объем собственных доходов в значительной степени не покрывает общий объем расходных обязательств бюджетов поселений. Кроме того, реализация отдельных полномочий органов местного самоуправления поселений требует целевого финансового участия со стороны районного бюджета, а отдельные полномочия органов местного самоуправления Бирилюсского района возможно реализовать только на уровне органов местного самоуправления поселений.
В соответствии с Решением Бирилюсского районного Совета депутатов от 09.09.2009 № 49-384 "Об утверждении Порядка предоставления межбюджетных трансфертов бюджетам поселений из районного бюджета" по утвержденной этим Решением Методике расчета дотаций из районного фонда финансовой поддержки поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности ежегодно определяется объем финансовой поддержки и предоставления дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений за счет средств районного бюджета.
Решением о бюджете на очередной финансовый год и плановый период также предоставляются дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из бюджета муниципального района за счет средств субвенций в соответствии с Законом Красноярского края от 29.11.2005 № 16-4081 "О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов края отдельными государственными полномочиями по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района края".
Финансовым управлением осуществляется мониторинг финансовой ситуации в поселениях района. Данный мониторинг осуществляется в целях контроля за соблюдением бюджетного законодательства и обеспечения ответственной финансовой политики в муниципальных образованиях района.

3. ОСНОВНАЯ ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ, ЭТАПЫ И СРОКИ ВЫПОЛНЕНИЯ
ПОДПРОГРАММЫ, ЦЕЛЕВЫЕ ИНДИКАТОРЫ

Целью подпрограммы является обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств поселений Бирилюсского района, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов.
Для достижения поставленной цели администрацией Бирилюсского района планируется решение следующих задач.
1. Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований.
В рамках данной задачи бюджетам поселений будут предоставляться дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности. Объем дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности планируется определять исходя из необходимости достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений. Значение критерия выравнивания будет утверждаться решением о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
В целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов поселениям района предоставляются:
- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов за счет средств районного бюджета;
- субсидии бюджетам поселений для софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения.
Условием предоставления дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов и субсидий для софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения, является заключение соглашения между ФинУ и администрацией поселения, в котором указаны обязательства органов местного самоуправления по принятию мер, направленных на оздоровление муниципальных финансов.
2. Повышение качества управления муниципальными финансами.
В целях выполнения с требований статьи 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации и Закона края от 10.07.2007 № 2-317 "О межбюджетных отношениях в Красноярском крае" ФинУ ежегодно заключаются соглашения об оздоровлении муниципальных финансов (далее - Соглашение) с администрациями поселений района, получающих дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов, и (или) уровень дотационности которых в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет превышал 70% от объема собственных доходов, согласно которым администрации поселений обязуются осуществлять в течение года меры, способствующие оздоровлению муниципальных финансов и эффективному управлению финансовыми ресурсами местных бюджетов.
ФинУ осуществляется предварительный и текущий контроль за соблюдением органами местного самоуправления условий Соглашения. В случае нарушения условий Соглашения ФинУ вправе приостанавливать (сокращать) предоставление межбюджетных трансфертов из районного бюджета.
В рамках данной задачи ФинУ будет продолжено проведение мониторинга финансовой ситуации в поселениях района. Особое внимание будет уделено динамике кредиторской задолженности бюджетов поселений района, своевременности исполнения расходных обязательств, эффективности и рациональности расходования бюджетных средств.

4. МЕХАНИЗМ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

ФинУ в рамках реализации подпрограммы будут внесены изменения в следующие нормативные правовые акты:
- Порядок предоставления межбюджетных трансфертов бюджетам поселений из районного бюджета (вместе с Методикой расчета дотаций из районного фонда финансовой поддержки поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности).

5. УПРАВЛЕНИЕ ПОДПРОГРАММОЙ И КОНТРОЛЬ
ЗА ХОДОМ ЕЕ ВЫПОЛНЕНИЯ

Текущий контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации района.
Текущий контроль за целевым и эффективным расходованием средств краевого бюджета осуществляет главный распорядитель средств.
Контроль за законностью, результативностью (эффективностью и экономностью) использования средств районного бюджета осуществляет контрольно-счетная палата Бирилюсского района.

6. ОЦЕНКА СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Поставленные цели и задачи подпрограммы соответствуют социально-экономическим приоритетам Бирилюсского района.
Реализация программных мероприятий приведет к следующему изменению значений показателей, характеризующих качество планирования и управления муниципальными финансами:
1) минимальный размер бюджетной обеспеченности поселений составит не менее 2,55 тыс. рублей ежегодно;
2) отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами.

7. МЕРОПРИЯТИЯ ПРОГРАММЫ

Перечень подпрограммных мероприятий представлен в приложении № 2 к подпрограмме.

8. ОБОСНОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ, МАТЕРИАЛЬНЫХ И ТРУДОВЫХ ЗАТРАТ

Источником финансирования программных мероприятий являются средства районного и краевого бюджетов.
Всего на реализацию подпрограммных мероприятий потребуется 146378,9 тыс. рублей, в том числе 37018,6 тыс. рублей - в 2014 году, 37381,3 тыс. руб. - в 2015 году, 35989,5 тыс. руб. - в 2016 году, 35989,5 тыс. руб. - в 2017 году.





Приложение № 1
к подпрограмме
"Создание условий для эффективного
и ответственного управления
муниципальными финансами,
повышения устойчивости бюджетов
муниципальных образований
Бирилюсского района"

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ ПОДПРОГРАММЫ

№ п/п
Цель, целевые индикаторы
Единица измерения
Источник информации
2012 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год

Цель подпрограммы: обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов

1
Минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований Бирилюсского района после выравнивания
тыс. рублей
ведомственная статистика
2,63
2,54
не менее 2,55
не менее 2,55
не менее 2,55
не менее 2,55
2
Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами
тыс. рублей
годовой отчет об исполнении бюджета
0
0
0
0
0






Приложение № 2
к подпрограмме
"Создание условий для эффективного
и ответственного управления
муниципальными финансами,
повышения устойчивости бюджетов
муниципальных образований
Бирилюсского района"

ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Наименование программы, подпрограммы
ГРБС
Код бюджетной классификации
Расходы (тыс. руб.), годы
Ожидаемый результат от реализации подпрограммного мероприятия (в натуральном выражении)
ГРБС
РзПр
ЦСР
ВР
2014
2015
2016
2017
Цель подпрограммы: обеспечение равных условий для устойчивого и эффективного исполнения расходных обязательств муниципальных образований, обеспечение сбалансированности и повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов
Задача 1. Создание условий для обеспечения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований
Мероприятие 1.1. Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений
Финансовое управление Бирилюсского района
015
1401
0618015
511
11218,8
12961,1
12961,1
12961,1
Минимальный размер бюджетной обеспеченности муниципальных образований Бирилюсского района после выравнивания - не менее 2,55 тыс. рублей ежегодно
Мероприятие 1.2. Распределение субвенций на реализацию государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района

015
1401
0618016
511
6241,8
6959
5567,2
5567,2
Минимальный размер бюджетной обеспеченности поселений после выравнивания - не менее 2,55 тыс. рублей ежегодно
Мероприятие 1.3. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений
Финансовое управление Бирилюсского района
015
1403
0618017
540
19558
17461,2
17461,2
17461,2
Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами
Задача 2. Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по исполнению обязательств перед гражданами

Мероприятие 4.1. Проведение регулярного и оперативного мониторинга финансовой ситуации в поселениях района
Финансовое управление Бирилюсского района
X
X
X
X
X
X
X
X
Отсутствие в местных бюджетах просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами
Мероприятие 4.2. Проведение мониторинга и оценка качества организации осуществления бюджетного процесса, а также соблюдения требований Бюджетного кодекса Российской Федерации
Финансовое управление Бирилюсского района
X
X
X
X
X
X
X
X
Рост количества поселений района, которым присвоена 1 или 2 степень качества управления муниципальными финансами





Приложение 2
к муниципальной программе
Бирилюсского района
"Управление муниципальными финансами",
утвержденной
Постановлением
администрации Бирилюсского района
от 11 ноября 2014 г. № 492

ПОДПРОГРАММА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА"

1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

Наименование подпрограммы
"Управление муниципальным долгом Бирилюсского района" (далее - подпрограмма)
Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма
"Управление муниципальными финансами Бирилюсского района" на 2014 - 2017 годы
Исполнитель мероприятий
Финансовое управление администрации Бирилюсского района (далее - ФинУ)
Цель
Эффективное управление муниципальным долгом Бирилюсского района (далее - муниципальный долг)
Задачи
1. Сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;
2. Соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством;
3. Обслуживание муниципального долга
Целевые индикаторы
1. Отношение муниципального долга к доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений - менее 50 процентов ежегодно;
2. Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга к доходам районного бюджета - менее 30 процентов ежегодно;
3. Доля расходов на обслуживание муниципального долга в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - менее 15 процентов ежегодно;
4. Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам (далее - долговые обязательства)
Сроки реализации
01.01.2014 - 31.12.2017
Объемы и источники финансирования
Объем средств районного бюджета на реализацию мероприятий подпрограммы составляет 200 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 50,0 тыс. рублей;
2015 год - 50,0 тыс. рублей;
2016 год - 50,0 тыс. рублей;
2017 год - 50,0 тыс. рублей
Система организации контроля за исполнением подпрограммы
Финансовое управление администрации Бирилюсского района, контрольно-счетная палата Бирилюсского района

2. ПОСТАНОВКА ПРОБЛЕМЫ И ОБОСНОВАНИЕ
НЕОБХОДИМОСТИ РАЗРАБОТКИ ПОДПРОГРАММЫ

Долговая политика Бирилюсского района (далее - долговая политика) является неотъемлемой частью финансовой политики Бирилюсского района. Эффективное управление муниципальным долгом означает не только своевременное обслуживание долговых обязательств, но и проведение рациональной долговой политики, направленной на сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне при соблюдении ограничений, установленных федеральным законодательством.
Динамика и структура муниципального долга в 2007 - 2012 годах представлены в приложении № 1 к подпрограмме.
За период с 2007 по 2012 год объем муниципального долга увеличился в 7 раз. Рост связан с несколькими обстоятельствами:
- легализацией непросроченной кредиторской задолженности по состоянию на 01.01 каждого финансового года в части оплаты коммунальных услуг, отчислений в фонды;
- принятием дополнительных расходных обязательств по ремонту аварийной школы;
- завышенным прогнозом поступлений по НДФЛ и соответствующим занижением безвозмездных поступлений на сбалансированность бюджета Бирилюсского района.
В структуре муниципального долга источником покрытия являются целевые бюджетные кредиты из краевого бюджета.
В 2013 году объем муниципального долга достиг максимального значения и не может быть нарощен более объема 50% утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.
Приоритетом долговой политики является обеспечение сбалансированности районного бюджета.
Бирилюсский район привлекает целевые бюджетные кредиты из краевого бюджета.
Опережающий (по сравнению с доходами) рост расходной части районного бюджета формирует в ближайшие годы устойчивый дефицит, основным источником покрытия которого выступают заемные средства.
В связи с этим долговая политика будет направлена прежде всего на обеспечение финансирования дефицита районного бюджета путем привлечения заемных средств.
Объем муниципального долга в период 2013 - 2015 годов не превысит показатель 14 млн. рублей. Период пользования кредитом не превысит 3 месяцев. В связи с этим расходы на обслуживание муниципального долга не превысят ежегодно планируемых расходов.
В рамках реализации подпрограммы предполагается решение следующих задач:
а) сохранение объема и структуры муниципального долга Бирилюсского района на экономически безопасном уровне;
б) соблюдение ограничений по объему муниципального долга Бирилюсского района и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством;
в) соблюдение сроков исполнения долговых обязательств Бирилюсского района;
г) обслуживание муниципального долга Бирилюсского района.

3. ОСНОВНАЯ ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ, ЭТАПЫ И СРОКИ ВЫПОЛНЕНИЯ
ПОДПРОГРАММЫ, ЦЕЛЕВЫЕ ИНДИКАТОРЫ

Приоритетом муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы является проведение ответственной долговой политики.
Целью подпрограммы является эффективное управление муниципальным долгом.
Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
а) сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;
б) соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством;
в) соблюдение сроков исполнения долговых обязательств;
г) обслуживание муниципального долга.
Исполнителем мероприятий подпрограммы является финансовое управление администрации Бирилюсского района.
Целевыми индикаторами и показателями подпрограммы являются:
а) доля расходов на обслуживание муниципального долга в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Показатель рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга за соответствующий год к объему расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за соответствующий год, представленным в решениях об исполнении районного бюджета, а также о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период. Расчет показателя производится в процентах;
б) отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга Бирилюсского к доходам районного бюджета.
Показатель рассчитывается как отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга Бирилюсского района за соответствующий год к доходам районного бюджета за соответствующий год, представленным в решениях об исполнении районного бюджета, а также о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период. Расчет показателя производится в процентах;
в) просроченная задолженность по долговым обязательствам.
Сведения о наличии просроченной задолженности Бирилюсского района за соответствующий год доступны в муниципальной долговой книге Бирилюсского района. Показатель измеряется в тысячах рублей;
г) отношение муниципального долга к доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
Показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга за соответствующий год к доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений за соответствующий год, представленным в решениях об исполнении районного бюджета, а также о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период. Расчет показателя производится в процентах.
Значения целевых индикаторов подпрограммы за период реализации подпрограммы представлены в приложении № 1 к подпрограмме.

4. МЕХАНИЗМ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Источником финансирования подпрограммы является районный бюджет.
Главным распорядителем бюджетных средств, предусмотренных на реализацию мероприятий подпрограммы, является финансовое управление администрации Бирилюсского района.
В рамках подпрограммы реализуются четыре основных мероприятия.
1. Утверждение объема муниципальных заимствований на очередной финансовый год.
Объем заимствований определяется в ходе проектирования параметров районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и принимается решением о бюджете Совета депутатов.
2. Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Реализация указанных мероприятий позволит обеспечить соблюдение бюджетных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации по предельному объему муниципального долга, предельному объему заимствований, предельному объему расходов на обслуживание, дефициту районного бюджета. Ограничения должны соблюдаться при утверждении районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, отчета о его исполнении и внесении изменений в решения о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
3. Планирование расходов на обслуживание муниципального долга.
В связи с необходимостью обеспечения финансирования дефицита районного бюджета через осуществление заимствований и ростом муниципального долга возрастают соответственно расходы на его обслуживание.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов районного бюджета в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения долговых обязательств по выплате процентных платежей по муниципальному долгу.
Расходные обязательства Бирилюсского района по обслуживанию муниципального долга возникают в результате заключения соглашений о предоставлении из краевого бюджета бюджетных кредитов.
4. Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств Бирилюсского района.
Долговая история Бирилюсского района является стабильной, не имеет случаев просроченной задолженности или несвоевременного возврата заемных средств.
Финансовое управление администрации Бирилюсского района несет ответственность за реализацию, достижение конечного результата, целевое и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение подпрограммы.

5. УПРАВЛЕНИЕ ПОДПРОГРАММОЙ И КОНТРОЛЬ
ЗА ХОДОМ ЕЕ ВЫПОЛНЕНИЯ

1. Текущее управление реализацией подпрограммы осуществляется финансовым управлением администрации Бирилюсского района.
Финансовое управление в рамках подготовки годового отчета по муниципальной программе предоставляет:
информацию об основных результатах, достигнутых в отчетном году, включающую качественные и количественные характеристики состояния установленной сферы деятельности, которые планировалось достигнуть в ходе реализации подпрограммы, и фактически достигнутое состояние;
сведения о достижении значений показателей подпрограммы с обоснованием отклонений по показателям, плановые значения по которым не достигнуты;
информацию о целевых показателях и показателях результативности, о значениях данных показателей, которые планировалось достигнуть в ходе реализации подпрограммы, и фактически достигнутые значения показателей;
информацию о запланированных, но не достигнутых результатах с указанием нереализованных или реализованных не в полной мере мероприятий (с указанием причин);
описание результатов реализации отдельных мероприятий подпрограммы в отчетном году;
перечень нереализованных или реализованных частично мероприятий подпрограммы (из числа предусмотренных к реализации в отчетном году) с указанием причин их реализации не в полном объеме;
анализ последствий нереализации отдельных мероприятий подпрограммы на реализацию программы и анализ факторов, повлиявших на их реализацию (нереализацию);
информацию об использовании бюджетных ассигнований районного бюджета на реализацию отдельных мероприятий подпрограммы с указанием плановых и фактических значений (с расшифровкой по главным распорядителям средств районного бюджета, отдельным мероприятиям подпрограммы, а также по годам реализации подпрограммы);
информацию об использовании бюджетных ассигнований районного бюджета на реализацию подпрограммы с указанием плановых и фактических значений;
конкретные результаты реализации подпрограммы, достигнутые за отчетный год, в том числе информацию о сопоставлении показателей затрат и результатов при реализации подпрограммы, а также анализ результативности бюджетных расходов и обоснование мер по ее повышению;
результаты оценки эффективности реализации подпрограммы.
2. Текущий контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет ФинУ;
контроль за законностью, результативностью (эффективностью и экономностью) использования средств районного бюджета осуществляет контрольно-счетная палата Бирилюсского района.

6. ОЦЕНКА СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ

Ожидаемыми социально-экономическими результатами решения задач подпрограммы являются:
а) сохранение объема муниципального долга на уровне, не превышающем 50% объем доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и дополнительного норматива отчислений;
б) отсутствие выплат из районного бюджета сумм, связанных с несвоевременным исполнением долговых обязательств.

7. МЕРОПРИЯТИЯ ПОДПРОГРАММЫ

Перечень подпрограммных мероприятий с указанием главных распорядителей, распорядителей бюджетных средств, форм расходования бюджетных средств, исполнителей подпрограммных мероприятий, сроков исполнения, объемов и источников финансирования всего и с разбивкой по годам представлен в приложении № 2 к подпрограмме.

8. ОБОСНОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ, МАТЕРИАЛЬНЫХ И ТРУДОВЫХ ЗАТРАТ
(РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПОДПРОГРАММЫ) С УКАЗАНИЕМ
ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ

Мероприятия подпрограммы реализуются за счет средств районного бюджета.
Объем средств районного бюджета на реализацию мероприятий подпрограммы составляет 200,0 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 50,0 тыс. рублей;
2015 год - 50,0 тыс. рублей;
2016 год - 50,0 тыс. рублей;
2017 год - 50,0 тыс. рублей.





Приложение № 1
к подпрограмме
"Управление
муниципальным долгом
Бирилюсского района"

ДИНАМИКА И СТРУКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА
БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА В 2007 - 2014 ГОДАХ

№ п/п
Наименование долговых обязательств
Объем муниципального долга, тыс. рублей
на 01.01.2008
на 01.01.2009
на 01.01.2010
на 01.01.2011
на 01.01.2012
на 01.01.2013
на 01.01.2014
1
2
3
4
5
6
7
8
8
1
Муниципальный долг, всего
1683,5
3422,3
3361,2
5000,0
7000,0
12000,0
8000,0
1.1
Бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет Бирилюсского района от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
1683,5
3422,3
3361,2
5000,0
7000,0
12000,0
8000,0





Приложение № 2
к подпрограмме
"Управление
муниципальным долгом
Бирилюсского района"

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ ПОДПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ
ДОЛГОМ БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА" НА 2014, ОЧЕРЕДНОЙ 2015
И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016 - 2017 ГОДОВ

№ п/п
Цель, целевые индикаторы
Единица измерения
Источник информации
Значения показателей
2012 год
2013
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
Эффективное управление муниципальным долгом Бирилюсского района
1.1
Отношение муниципального долга Бирилюсского района к доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений
процентов
решения Совета депутатов Бирилюсского района о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период
38,2
<= 50
<= 50
<= 50
<= 50
<= 50
1.2
Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга Бирилюсского района к доходам районного бюджета
процентов
решения Совета депутатов Бирилюсского района об исполнении районного бюджета, о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период
12,01
<= 30
<= 30
<= 30
<= 30
<= 30
1.3
Доля расходов на обслуживание муниципального долга Бирилюсского района в объеме расходов районного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
процентов
решения Совета депутатов Бирилюсского района об исполнении районного бюджета, о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период
0,02
<= 15
<= 15
<= 15
<= 15
<= 15
1.4
Просроченная задолженность по долговым обязательствам Бирилюсского района
тыс. рублей
муниципальная долговая книга Бирилюсского района
0
= 0
= 0
= 0
= 0
= 0





Приложение 3
к подпрограмме
"Управление
муниципальным долгом
Бирилюсского района"

ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ
БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА" НА 2014, ОЧЕРЕДНОЙ 2015 И ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2016 - 2017 ГОДОВ

Наименование программы, подпрограммы
ГРБС
Код бюджетной классификации
Расходы (тыс. рублей), годы
Ожидаемый результат от реализации подпрограммного мероприятия (в натуральном выражении)
ГРБС
РзПр
ЦСР
ВР
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Цель подпрограммы: эффективное управление муниципальным долгом Бирилюсского района
Задача 1. Сохранение объема и структуры муниципального долга Бирилюсского района на экономически безопасном уровне
Мероприятие 1.1. Разработка программы муниципальных внутренних заимствований и программы муниципальных гарантий Бирилюсского района на очередной финансовый год и плановый период
X
X
X
X
X
X
X
X
X
обеспечение покрытия дефицита районного бюджета за счет заемных средств (ежегодно)
Задача 2. Соблюдение ограничений по объему муниципального долга Бирилюсского района и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством
Мероприятие 2.1. Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации
X
X
X
X
X
X
X
X
X
соответствие объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации (ежегодно)
Задача 3. Обслуживание муниципального долга Бирилюсского района
Мероприятие 3.1. Осуществление расходов на обслуживание муниципального долга Бирилюсского района
Финансовое управление администрации Бирилюсского района
015
1301
0628018
730
50,0
50,0
50,0
50,0
обслуживание государственного долга Красноярского края в полном объеме (ежегодно)
Мероприятие 3.2. Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств Бирилюсского района
X
X
X
X
X
X
X
X
X
своевременное обслуживание муниципального долга Бирилюсского района (ежегодно)





Приложение 3
к муниципальной программе
Бирилюсского района
"Управление муниципальными финансами"
от 11 ноября 2014 г. № 492

ПОДПРОГРАММА
"ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
И ПРОЧИЕ МЕРОПРИЯТИЯ "

1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

Наименование подпрограммы
"Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия" (далее - подпрограмма)
Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма
"Управление муниципальными финансами Бирилюсского района"
Исполнитель мероприятий
Финансовое управление администрации Бирилюсского района (далее - ФинУ)
Цель
Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета
Задачи
1. Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала муниципальной финансовой системы Бирилюсского района;
2. Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме
Целевые индикаторы
1. Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Бирилюсского района (не менее 80% в 2014 году, не менее 85% в 2015 году, не менее 90% в 2016 году, не менее 90% в 2017 году);
2. Обеспечение исполнения расходных обязательств района (за исключением безвозмездных поступлений) (не менее 95% ежегодно);
3. Доля полученных заключений экспертного совета, осуществляющего проведение публичной независимой экспертизы проектов решений района в области бюджетной и налоговой политики (100% ежегодно);
4. Разработка и размещение на официальном сайте Бирилюсского района буклета "Путеводитель по бюджету Бирилюсского района" (ежегодно)
Сроки реализации
01.01.2014 - 31.12.2017
Объемы и источники финансирования
Источник финансирования - средства районного бюджета.
Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 23672,3 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 6077,8 тыс. рублей;
2015 год - 5856 тыс. рублей;
2016 год - 5852,4 тыс. рублей;
2017 год - 5886,1 тыс. рублей
Система организации контроля за исполнением подпрограммы
Финансовое управление администрации Бирилюсского района, контрольно-счетная палата Бирилюсского района

2. ПОСТАНОВКА ПРОБЛЕМЫ И ОБОСНОВАНИЕ НЕОБХОДИМОСТИ
РАЗРАБОТКИ ПРОГРАММЫ

В настоящее время в сфере руководства и управления финансовыми ресурсами Бирилюсского района сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:
незавершенность формирования и ограниченность практики использования в качестве основного инструмента для достижения основных целей бюджетной политики района и основы для бюджетного планирования муниципальных программ;
сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при низкой мотивации органов местного самоуправления к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;
наличие избыточной сети муниципальных учреждений;
слабая взаимосвязанность с бюджетным процессом инструментов бюджетирования, ориентированного на результат;
отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, отсутствие ответственности;
низкая степень автоматизации планирования бюджетов муниципальных образований.
В целом сложившееся в данной сфере правовое регулирование и методическое обеспечение имеют ряд пробелов и внутренних противоречий, а правоприменительная практика может существенно отклоняться от предусмотренных нормативно-правовыми актами и методическими документами принципов и механизмов.
Кроме того, управление финансовыми ресурсами продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами финансовой политики.
Разработка подпрограммы и ее дальнейшая реализация позволит обеспечить устойчивое функционирование и развитие бюджетной системы, бюджетного устройства и бюджетного процесса района, совершенствование кадрового потенциала муниципальной финансовой системы, системы исполнения бюджета и бюджетной отчетности, а также повышение эффективности использования средств районного бюджета.

3. ОСНОВНАЯ ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ, ЭТАПЫ И СРОКИ ВЫПОЛНЕНИЯ
ПОДПРОГРАММЫ, ЦЕЛЕВЫЕ ИНДИКАТОРЫ

Целью подпрограммы является создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета.
В рамках данной цели предполагается решение следующих задач.
1. Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала муниципальной финансовой системы.
Решение поставленной задачи полностью охватывает стадии планирования и исполнения районного бюджета в рамках бюджетного процесса в Бирилюсском районе. Эффективность реализации данной задачи зависит не только от деятельности финансового управления как органа местного самоуправления, ответственного за обеспечение реализации стратегических направлений единой государственной политики в финансовой сфере, но и от деятельности других структурных подразделений, принимающих участие в бюджетном процессе района.
В соответствии с Федеральным законом № 104-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса" в Бюджетный кодекс Российской Федерации вводятся новые положения по вопросам формирования программного бюджета на всех уровнях бюджетной системы Российской Федерации. В целях увязки расходов районного бюджета с показателями результативности их осуществления будет реализовано мероприятие "Внедрение современных механизмов организации бюджетного процесса, переход на "программный бюджет".
Качественная реализация органами местного самоуправления района закрепленных за ними полномочий зависит не только от эффективности бюджетного планирования расходов на их реализацию, но и от эффективного механизма исполнения районного бюджета по доходам и расходам. Деятельность финансового управления по организации и совершенствованию системы исполнения районного бюджета и бюджетной отчетности будет осуществляться в рамках мероприятия "Обеспечение исполнения бюджета по доходам и расходам".
Реализация мероприятия "Проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств" направлена на повышение качества планирования расходов и их кассового исполнения главными распорядителями средств районного бюджета, повышения их финансовой дисциплины.
В рамках реализации в Красноярском крае Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон № 83-ФЗ) финансовое управление производит контроль за реализацией требований Закона органами местного самоуправления по формированию и публикации структурированной информации о муниципальных учреждениях на официальном сайте для размещения информации об учреждениях, основная цель создания которого заключается в предоставлении свободного доступа к данным о деятельности муниципальных учреждений, повышение эффективности оказания государственных и муниципальных услуг данными учреждениями, а также создание современных механизмов общественного контроля их деятельности. Планируется, что реализация мероприятия "Организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте" позволит обеспечить к концу 2016 года не менее 99 процентов муниципальных учреждений, разместивших в полном объеме на официальном сайте информации об учреждениях требуемую (согласно разделам I - V приложения к Порядку предоставления информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения на официальном сайте в сети Интернет и ведения указанного сайта, утвержденному Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.07.2011 № 86н) информацию.
В целях повышения эффективности бюджетных расходов планируется проведение анализа сети муниципальных учреждений.
2. Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме.
Эффективность деятельности органов местного самоуправления в конечном счете определяется жителями, проживающими на территории района. Осуществление эффективного гражданского контроля является основным фактором, способствующим исполнению органами местного самоуправления закрепленных за ними задач и функций надлежащим образом. В целях обеспечения прозрачности и открытости районного бюджета и бюджетного процесса для граждан в подпрограмме предусмотрены мероприятия "Наполнение и поддержание в актуальном состоянии рубрики "Открытый бюджет", который будет создан на официальном сайте администрации Бирилюсского района. В разделе будут помещаться и результаты независимой экспертизы принимаемых решений в сфере финансов.
Исполнителем подпрограммы является финансовое управление.
Оценка реализации подпрограммы производится по целевым индикаторам, представленным в приложении № 1 к подпрограмме.

4. МЕХАНИЗМ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Реализация программных мероприятий производится в соответствии со следующими основными правовыми актами, регулирующими бюджетный процесс в районе:
- Решение Бирилюсского районного Совета депутатов 08.08.2013 № 26-247 "Об утверждении Положения о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Бирилюсском районе";
- Постановление администрации Бирилюсского района 19.06.2013 № 249 "О порядке разработки проекта решения Бирилюсского районного Совета депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период";
- Постановление администрации Бирилюсского района от 11.04.2013 № 136 "Об утверждении Порядка и Методики оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств Бирилюсского района";
- Постановление администрации Бирилюсского района от 29.08.2013 № 351 "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ Бирилюсского района, их формировании и реализации".
Решение Бирилюсского районного Совета депутатов 08.08.2013 № 26-247 "Об утверждении Положения о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Бирилюсском районе" является базовым нормативным правовым актом района, в котором определены участники бюджетного процесса, вопросы формирования доходов и расходов районного бюджета, процессы составления, рассмотрения, утверждения и исполнения районного бюджета. С учетом положений этого решения принимаются все нормативные документы района.
В соответствии с Постановлением Правительства Красноярского края "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке государственных программ Красноярского края, их формировании и реализации" планируется утвердить муниципальные программы района, охватывающие основные сферы деятельности органов местного самоуправления района. Утвержденные муниципальные программы подлежат реализации с 2014 года. В 2015 - 2016 годах планируется расширение охвата расходов районного бюджета программно-целевыми методами их формирования.
Одними из основных вопросов, решаемых финансовым управлением в рамках выполнения установленных функций и полномочий, являются:
- подготовка проектов решений о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, о внесении изменений в решение о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении районного бюджета;
- формирование пакета документов для представления на рассмотрение Совету депутатов одновременно с проектами решений о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении районного бюджета;
- определение параметров районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период с учетом различных вариантов сценарных условий;
- выявление рисков возникновения дополнительных расходов при проектировании районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период;
- обеспечение исполнения районного бюджета по доходам и расходам.
Одним из ключевых направлений в области повышения эффективности бюджетных расходов является обеспечение оптимального объема расходов на муниципальное управление. Численность муниципальных служащих должна строго соответствовать объему функций и полномочий, которые они реализуют. В целях осуществления текущего контроля за численностью муниципальных служащих, а также работников учреждений финансовым управлением планируется проводить:
мониторинг численности и фонда оплаты труда работников муниципальных учреждений Бирилюсского района;
мониторинг численности муниципальных служащих района, работников муниципальных учреждений (ежеквартально).
Кроме того, при формировании прогноза расходов консолидированного бюджета района на содержание органов местного самоуправления на очередной финансовый год и плановый период учитывается предельная численность работников органов местного самоуправления поселений (за исключением работников по охране, обслуживанию административных зданий и водителей), депутатов и членов выборных органов местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, а также глав муниципальных образований, установленная Постановлением Совета администрации Красноярского края от 14.11.2006 № 348-п "О формировании прогноза расходов консолидированного бюджета Красноярского края на содержание органов местного самоуправления".

5. УПРАВЛЕНИЕ ПОДПРОГРАММОЙ И КОНТРОЛЬ
ЗА ХОДОМ ЕЕ ВЫПОЛНЕНИЯ

Текущий контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет финансовое управление администрации Бирилюсского района.
Текущий контроль за целевым и эффективным расходованием средств районного бюджета осуществляют главные распорядители средств бюджета.
Контроль за законностью, результативностью (эффективностью и экономностью) использования средств районного бюджета осуществляет контрольно-счетная палата Бирилюсского района.

6. ОЦЕНКА СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ

Реализация программных мероприятий приведет к следующему изменению значений показателей, характеризующих качество планирования и управления муниципальными финансами:
- доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Бирилюсского района (не менее 80% в 2014 году, 85% в 2015 году, 90% в 2016 году);
- своевременное составление проекта районного бюджета и отчета об исполнении бюджета (не позднее 15 ноября и 1 июня текущего года соответственно);
- отношение дефицита бюджета к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений (не более 5% к общему годовому объему доходов бюджета) без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации);
- обеспечение исполнения расходных обязательств района (без краевых средств) - не менее чем на 90 процентов;
- повышение квалификации муниципальных служащих, работающих в финансовом управлении (не менее 10% ежегодно);
- доля полученных заключений экспертного совета, осуществляющего проведение публичной независимой экспертизы проектов решений в области бюджетной и налоговой политики - 100% ежегодно;
- разработка и размещение на официальном сайте администрации Бирилюсского района буклета "Путеводитель по бюджету Бирилюсского района" (ежегодно).

7. МЕРОПРИЯТИЯ ПОДПРОГРАММЫ

Перечень подпрограммных мероприятий представлен в приложении № 2 подпрограмме "Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия".

8. ОБОСНОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ, МАТЕРИАЛЬНЫХ И ТРУДОВЫХ ЗАТРАТ
(РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПОДПРОГРАММЫ) С УКАЗАНИЕМ
ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 23672,3 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 6077,8 тыс. рублей;
2015 год - 5856,0 тыс. рублей;
2016 год - 5852,4 тыс. рублей;
2017 год - 5886,1 тыс. рублей.





Приложение № 1
к подпрограмме
"Обеспечение реализации
муниципальной программы
и прочие мероприятия"

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ ПОДПРОГРАММЫ

№ п/п
Цель, целевые индикаторы
Единица измерения
Источник информации
2012 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год

Цель подпрограммы: создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета


1
Доля расходов районного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ Бирилюсского района
%
годовой отчет об исполнении бюджета
0
0
не менее 80%
не менее 85%
не менее 90%
не менее 90%
2
Обеспечение исполнения расходных обязательств района (без безвозмездных поступлений)
%
годовой отчет об исполнении бюджета
95,2%
93%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
3
Доля органов местного самоуправления района, обеспеченных возможностью работы в информационных системах планирования и исполнения районного бюджета
%
ведомственная отчетность финансового управления Бирилюсского района
100%
100%
100%
100%
100%
100%
4
Доля полученных заключений экспертного совета, осуществляющего проведение публичной независимой экспертизы проектов решений районного Совета депутатов Бирилюсского района в области бюджетной и налоговой политики
%
ведомственная отчетность финансового управления Бирилюсского района
100%
100%
100%
100%
100%
100%
5
Доля рассмотренных на заседаниях общественного совета при финансовом управлении проектов нормативных правовых актов, касающихся принятия районного бюджета, внесения в него изменений, а также утверждения отчета об его исполнении, подготавливаемых финансовым управлением
%
ведомственная отчетность финансового управления Бирилюсского района
100%
100%
100%
100%
100%
100%
6
Разработка и размещение на официальном сайте Бирилюсского района буклета "Путеводитель по бюджету Бирилюсского района"
единиц
официальный сайт Бирилюсского района
1
1
1
1
1
1
7
Доля районных казенных учреждений, которым доводится муниципальное задание
%
ведомственная отчетность финансового управления Бирилюсского района
0%
0%
10%
50%
100%
100%





Приложение № 2
к подпрограмме
"Обеспечение реализации
муниципальной программы
и прочие мероприятия"

ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Наименование программы, подпрограммы
ГРБС
Код бюджетной классификации
Расходы (тыс. руб.), годы
Ожидаемый результат от реализации подпрограммного мероприятия (в натуральном выражении)
ГРБС
РзПр
ЦСР
ВР
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Цель подпрограммы: создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов районного бюджета
Задача 1. Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета, а также содействие совершенствованию кадрового потенциала муниципальной финансовой системы Бирилюсского района
Мероприятие 1.1. Руководство и управление в сфере установленных функций
Финансовое управление Бирилюсского района
015
0106
0638007
121 122 243 244 852
6077,8
5856
5852,4
5886,1

Внедрение современных механизмов организации бюджетного процесса

X
X
X
X
X
X
X
X
Своевременное составление проекта районного бюджета и отчета об исполнении районного бюджета (не позднее 1 июня
и 15 ноября текущего года соответственно);
отношение дефицита бюджета к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений (не более 5% к общему годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации)
Переход на "программный бюджет"

X
X
X
X
X
X
X
X
Проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств

X
X
X
X
X
X
X
X
Поддержание значения средней оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств (не ниже 3 баллов)
Обеспечение исполнения бюджета по доходам и расходам

X
X
X
X
X
X
X
X
Поддержание рейтинга района по качеству управления муниципальными финансами не ниже уровня, соответствующего надлежащему качеству;
исполнение районного бюджета по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню (от 80% до 120%) ежегодно
Организация и координация работы по размещению районными муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений"

X
X
X
X
X
X
X
X
Доля районных муниципальных учреждений, разместивших в текущем году в полном объеме на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru (не менее 100% в 2014 году, 100% в 2015 году, 100% в 2016 году)
Повышение кадрового потенциала сотрудников путем направления их на обучающие семинары

X
X
X
X
X
X
X
X
Повышение квалификации муниципальных служащих, работающих в финансовом управлении (не менее 20% ежегодно)
Задача 2. Обеспечение доступа для граждан к информации о районном бюджете и бюджетном процессе в компактной и доступной форме
Мероприятие 2.1. Наполнение и поддержание в актуальном состоянии рубрики "Открытый бюджет", созданной на официальном сайте Бирилюсского района
Финансовое управление администрации Бирилюсского района
X
X
X
X
X
X
X
X
Периодичность обновления информации, представленной в рубрике "Открытый бюджет" на официальном сайте Бирилюсского района (ежеквартально)
Мероприятие 2.2. Обеспечение широкой общественной и профессиональной экспертизы принимаемых решений в сфере финансов









Доля полученных заключений экспертного совета, осуществляющего проведение публичной независимой экспертизы проектов решений районного Совета депутатов Бирилюсского района в области бюджетной и налоговой политики (100% ежегодно)





Приложение № 3
к подпрограмме
"Обеспечение реализации
муниципальной программы
и прочие мероприятия"

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ ПОДПРОГРАММЫ "ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ И ПРОЧИЕ МЕРОПРИЯТИЯ"
ПО ОРГАНИЗАЦИИ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ВНУТРЕННЕГО МУНИЦИПАЛЬНОГО
ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ В БИРИЛЮССКОМ РАЙОНЕ НА 2014,
ОЧЕРЕДНОЙ 2015 И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016 - 2017 ГОДОВ

№ п/п
Цель, целевые индикаторы
Единица измерения
Источник информации
2012 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год

Цель подпрограммы: обеспечение осуществления внутреннего муниципального финансового контроля за соблюдением законодательства в финансово-бюджетной сфере

1
Соотношение суммы зарегистрированных бюджетных обязательств к сумме предъявленных на регистрацию
%
ведомственная статистика
не менее 80
не менее 80
не менее 90
не менее 95
не менее 97
не менее 97
2
Соотношение оплаченных денежных обязательств к зарегистрированным
%
ведомственная статистика
не менее 80
не менее 80
не менее 80
не менее 85
не менее 90
не менее 90
3
Соотношение количества фактически проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных
%
отчет о контрольной деятельности по итогам года
100
100
100
100
100
100
4
Соотношение объема проверенных средств районного бюджета к общему объему расходов районного бюджета
%
отчет о контрольной деятельности по итогам года
13
не менее 14
не менее 15
не менее 17
не менее 20
не менее 20
5
Соотношение количества вступивших в законную силу решений суда о признании предписания контрольно-счетной палаты об устранении выявленных нарушений бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, и (или) требования о возмещении причиненного такими нарушениями ущерба Красноярскому краю, недействительными, к общему количеству предписаний, вынесенных по результатам контрольных мероприятий
%
отчет о контрольной деятельности по итогам года
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
6
Соотношение поступившей суммы администрируемых доходов районного бюджета в части денежных взысканий, налагаемых в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части бюджетов субъектов Российской Федерации), к плановому значению
%
отчет о контрольной деятельности по итогам года
100
100
100
100
100
100





Приложение № 4
к муниципальной программе
Бирилюсского района
"Управление муниципальными финансами"

ИНФОРМАЦИЯ
О РАСПРЕДЕЛЕНИИ ПЛАНИРУЕМЫХ РАСХОДОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ
МЕРОПРИЯТИЯМ ПРОГРАММЫ, ПОДПРОГРАММАМ МУНИЦИПАЛЬНОЙ
ПРОГРАММЫ БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА

Статус (муниципальная программа, подпрограмма)
Наименование программы, подпрограммы
Наименование ГРБС
Код бюджетной классификации
Расходы (тыс. руб.), годы
ГРБС
РзПр
ЦСР
ВР
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Муниципальная программа
Управление муниципальными финансами
Всего расходные обязательства по программе, в том числе:
015
X
X
X
43146,4
43287,3
41891,9
41925,6
финансовое управление Бирилюсского района
015



43146,4
43287,3
41891,9
41925,6
Подпрограмма 1
Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Бирилюсского района
Всего расходные обязательства по подпрограмме, в том числе:
015
X
X
X
37018,6
37381,3
35989,5
35989,5
финансовое управление Бирилюсского района
015
X
X
X
37018,6
37381,3
35989,5
35989,5
Подпрограмма 2
Управление муниципальным долгом Бирилюсского района
Всего расходные обязательства по подпрограмме, в том числе:
015
X
X
X
50,0
50,0
50,0
50,0
финансовое управление Бирилюсского района
015
X
X
X
50,0
50,0
50,0
50,0
Подпрограмма 3
Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия
Всего расходные обязательства по подпрограмме, в том числе:
015
X
X
X
6077,8
5856
5852,4
5886,1


финансовое управление Бирилюсского района
015
X
X
X
6077,8
5856
5852,4
5886,1





Приложение № 5
к муниципальной программе
Бирилюсского района
"Управление муниципальными финансами"

ИНФОРМАЦИЯ
О РЕСУРСНОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ И ПРОГНОЗНОЙ ОЦЕНКЕ РАСХОДОВ
НА РЕАЛИЗАЦИЮ ЦЕЛЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ БИРИЛЮССКОГО
РАЙОНА С УЧЕТОМ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ, В ТОМ ЧИСЛЕ
СРЕДСТВ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА И БЮДЖЕТОВ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ОБРАЗОВАНИЙ БИРИЛЮССКОГО РАЙОНА

Статус
Наименование муниципальной программы, подпрограммы муниципальной программы
Ответственный исполнитель, соисполнители
Оценка расходов (тыс. руб.), годы
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Муниципальная программа
Управление муниципальными финансами
Всего
43146,4
43287,3
41891,9
41925,6
в том числе:




краевой бюджет
6241,8
6959
5567,2
5567,2
районный бюджет
36904,6
36328,3
36324,7
36358,4
внебюджетные источники




бюджеты муниципальных образований




юридические лица




Подпрограмма 1
Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Бирилюсского района
Всего
37018,6
37381,3
35989,5
35989,5
в том числе:




краевой бюджет
6241,8
6959
5567,2
5567,2
районный бюджет
30776,8
30422,3
30422,3
30422,3
внебюджетные источники




бюджеты муниципальных образований




юридические лица




Подпрограмма 2
Управление муниципальным долгом Бирилюсского района
Всего
50,0
50,0
50,0
50,0
в том числе:




краевой бюджет




районный бюджет
50,0
50,0
50,0
50,0
внебюджетные источники




бюджеты муниципальных образований




юридические лица




Подпрограмма 3
Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия
Всего
6077,8
5856
5852,4
5886,1


в том числе:






краевой бюджет






районный бюджет
6077,8
5856
5852,4
5886,1


внебюджетные источники






бюджеты муниципальных образований






------------------------------------------------------------------