Постановление Администрации ЗАТО г. Железногорск Красноярского края от 26.09.2014 N 1765 "О Порядке составления, утверждения и исполнения показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий и о представлении отчетности руководителей муниципальных предприятий"
АДМИНИСТРАЦИЯ
ЗАКРЫТОГО АДМИНИСТРАТИВНО-ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОД ЖЕЛЕЗНОГОРСК КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 сентября 2014 г. № 1765
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ И ИСПОЛНЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ПЛАНОВ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ И О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ОТЧЕТНОСТИ РУКОВОДИТЕЛЕЙ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
В целях упорядочения и оптимизации представления плановых показателей и отчетности по финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий, в соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", руководствуясь Уставом ЗАТО Железногорск, постановляю:
1. Утвердить Порядок составления, утверждения и исполнения показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий (далее - Порядок) согласно приложению № 1.
Руководителям всех муниципальных предприятий представлять на утверждение показатели планов финансово-хозяйственной деятельности в соответствии с вышеуказанным Порядком.
2. Утвердить форму отчета руководителя муниципального предприятия о результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия согласно приложению № 2.
3. Ответственность за выполнение показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий, ответственность за достоверность информации, изложенной в отчетах руководителя муниципального предприятия о результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия, возложить на руководителей муниципальных предприятий.
4. Признать утратившими силу пункты 1, 2, 3 Постановления Администрации ЗАТО г. Железногорск от 27.10.2004 № 1543 "О Порядке утверждения и исполнения основных плановых показателей деятельности муниципальных предприятий и представлении отчетности руководителей муниципальных предприятий".
5. Управлению делами Администрации ЗАТО г. Железногорск (Л.В. Машенцева) довести настоящее Постановление до всеобщего сведения через газету "Город и горожане".
6. Отделу общественных связей Администрации ЗАТО г. Железногорск (И.С. Пикалова) разместить настоящее Постановление на официальном сайте муниципального образования закрытое административно-территориальное образование Железногорск Красноярского края в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.
7. Контроль над исполнением настоящего Постановления возложить на первого заместителя Главы администрации ЗАТО г. Железногорск С.Д. Проскурнина.
8. Настоящее Постановление вступает в силу после его официального опубликования.
Исполняющий обязанности
Главы администрации
С.Д.ПРОСКУРНИН
Приложение № 1
к Постановлению
Администрации ЗАТО г. Железногорск
от 26 сентября 2014 г. № 1765
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ И ИСПОЛНЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящий Порядок составления, утверждения и исполнения показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий (далее - Порядок) разработан с целью обеспечения единого подхода к рассмотрению, согласованию и утверждению показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий (далее - планы), повышения эффективности их работы, выявления и использования резервов и оптимизации расходов для исполнения муниципальных контрактов, осуществления контроля за деятельностью муниципальных предприятий.
1.2. Планы разрабатываются исходя из производственной программы предприятия, потребности в материальных и трудовых ресурсах, необходимых для осуществления уставной деятельности, в соответствии с установленными ценами (тарифами) на оказываемые услуги (работы), а также средств, получаемых от оказания дополнительных работ и платных услуг. Общий фонд оплаты труда предварительно должен быть согласован в управлении экономики и планирования Администрации ЗАТО г. Железногорск (далее - УЭП).
1.3. При оказании услуг, осуществлении видов деятельности в соответствии с муниципальным контрактом планы составляются с выделением объема выполняемых услуг, работ, а также ведется раздельный учет затрат по каждому муниципальному контракту и по иным видам деятельности.
1.4. При наличии утвержденных тарифов на планируемый год по данному виду деятельности при составлении планов принимаются затраты, заложенные в соответствующих сметах утвержденных тарифов.
1.5. При подготовке плана по текущему и капитальному ремонтам основных средств (приложение № 2 к Порядку) необходимо соблюдать соответствие сумм расходов с суммами, отраженными в составе себестоимости услуг, продукции, работ.
1.6. Суммы амортизационных отчислений в составе себестоимости услуг, продукции, работ направляются на развитие производства и должны быть предусмотрены в плане по капитальным вложениям, реконструкции и обновлению основных средств предприятия (приложение № 3 к Порядку). Накопление и использование сумм амортизационных отчислений необходимо отражать по форме, утвержденной в приложении № 4 к показателям планов финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
1.7. Планируемый уровень рентабельности на услуги, продукцию, работы муниципальных предприятий определяется в соответствии с порядком, предусмотренным муниципальными правовыми актами (Решение городского Совета ЗАТО Железногорск от 27.04.2006 № 12-61Р "Об утверждении Порядка установления цен (тарифов) на услуги, продукцию, работы, производимые и оказываемые муниципальными предприятиями и учреждениями", Постановление Администрации ЗАТО г. Железногорск от 11.03.2011 № 485 "Об установлении цен (тарифов) на услуги, продукцию, работы муниципальных предприятий, муниципальных казенных и автономных учреждений ЗАТО Железногорск").
1.8. Планы должны ориентировать муниципальные предприятия на увеличение объемов выполняемых работ и оказываемых услуг, на сокращение издержек и снижение энергоемкости, на изыскание дополнительных источников доходов (оказание платных услуг населению и организациям), на повышение производительности труда, на безубыточность деятельности.
1.9. Если по каким-либо формам при формировании планов либо отчетов муниципальное предприятие ничего не планирует либо не исполняет (например, не планирует капитальных вложений), соответствующие формы должны представляться с прочерками, за подписью ответственных лиц.
2. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
2.1. Муниципальные предприятия разрабатывают планы на год с поквартальной разбивкой и за один месяц до начала планируемого года представляют в комитет по управлению муниципальным имуществом Администрации ЗАТО г. Железногорск (далее - КУМИ) в четырех экземплярах.
Для муниципальных предприятий, осуществляющих свою деятельность в соответствии с утвержденными тарифами (муниципальных предприятий, получающих бюджетные субсидии), срок представления планов устанавливается в течение 10 календарных дней после утверждения тарифов (бюджета ЗАТО Железногорск).
Формы планов муниципальных предприятий приведены в приложениях № 1 - 3 к настоящему Порядку и в приложениях № 1 - 4 к показателям планов финансово-хозяйственной деятельности.
КУМИ направляет представленные планы в управление городского хозяйства Администрации ЗАТО г. Железногорск (далее - УГХ) и УЭП на рассмотрение и согласование. Срок согласования планов в каждом из структурных подразделений Администрации ЗАТО г. Железногорск не должен превышать 10 календарных дней. Общий срок согласования не должен превышать 30 календарных дней.
2.2. УГХ, УЭП и КУМИ рассматривают обоснованность представленных планов муниципальными предприятиями и несут ответственность за качественное и своевременное согласование планов муниципальных предприятий согласно их компетенции:
УГХ - несет ответственность за соответствие утвержденной регулирующим органом производственной программы и объемов муниципального заказа на эксплуатацию и обслуживание объектов муниципальной собственности по муниципальным предприятиям; за техническую целесообразность и обоснованность планов текущих, капитальных ремонтов, планов по капитальным вложениям, реконструкции и обновлению основных средств;
УЭП - несет ответственность за обоснованность плановых объемов работ (услуг), плановой себестоимости на производство продукции, работ, услуг;
КУМИ - осуществляет контроль за своевременным представлением планов и доведение утвержденных планов до муниципальных предприятий и структурных подразделений Администрации ЗАТО г. Железногорск (УГХ, УЭП), сохранностью и эффективностью использования муниципального имущества, закрепленного за муниципальными предприятиями.
2.3. В случае необходимости внесения изменений в проект плана он возвращается муниципальному предприятию на доработку, срок которой не должен превышать 5 рабочих дней.
2.4. Планы с учетом внесенных изменений представляются муниципальными предприятиями в КУМИ или в соответствующее структурное подразделение Администрации ЗАТО г. Железногорск, выявившее несоответствие, в четырех экземплярах.
2.5. Согласованные УГХ, УЭП и КУМИ планы (приложение № 1 - 3 к Порядку) утверждаются первым заместителем Главы администрации ЗАТО г. Железногорск.
2.6. КУМИ направляет муниципальным предприятиям планы, утвержденные первым заместителем Главы администрации ЗАТО г. Железногорск. По одному экземпляру утвержденных планов направляется в УГХ и УЭП.
2.7. В случае возникновения необходимости внесения изменений в утвержденные планы данные изменения по инициативе муниципального предприятия представляются с приложением документов, подтверждающих принятые муниципальным предприятием меры в целях эффективности деятельности и достижения плановых показателей, и пояснительной записки, в которой обосновывается необходимость внесения изменений.
2.7.1. Изменения утвержденных планов муниципальных предприятий в течение планируемого года допускается в случае изменения организационной структуры муниципального предприятия, объемов работ (услуг) более чем на 5% или вследствие иных обстоятельств, не зависящих от финансово-хозяйственной деятельности муниципального предприятия (резкий рост цен на материалы и энергоресурсы, изменение действующего законодательства, корректировка в течение планируемого года бюджета ЗАТО Железногорск и иных объективных условий), влекущих за собой возможность получения муниципальными предприятиями убытков.
2.7.2. Направление на изменение планов муниципальных предприятий допускается не позднее 30 дней с начала отчетного квартала, в который вносятся изменения.
2.7.3. Муниципальное предприятие направляет соответствующие изменения в планы с пояснительной запиской в КУМИ в четырех экземплярах для согласования в КУМИ, УГХ, УЭП и утверждения первым заместителем Главы администрации ЗАТО г. Железногорск.
2.7.4. Изменения в планы представляются по форме согласно приложениям № 1 - 3 к настоящему Порядку. В форме "Показатели планов финансово-хозяйственной деятельности" - в столбце "год, предшествующий плановому" при наличии фактических данных необходимо указывать фактические показатели.
3. ИСПОЛНЕНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
3.1. Руководители муниципальных предприятий в своей работе должны руководствоваться утвержденными планами и ежеквартально представлять в КУМИ, УЭП и УГХ по одному экземпляру отчета о выполнении показателей планов по утвержденной форме отчета руководителя муниципального предприятия о результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия (далее - Отчет) (приложение № 2 к Постановлению).
3.2. Отчетным периодом для годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности (отчетным годом) является календарный год - с 1 января по 31 декабря включительно, за исключением случаев создания, реорганизации и ликвидации муниципального предприятия.
3.3. Годовой отчет представляется в срок до 15 апреля года, следующего за отчетным, на бумажном носителе.
3.4. В КУМИ и УЭП с Отчетом дополнительно представляются:
- пояснительная записка о допущенных отклонениях фактических показателей от плана;
- бухгалтерская отчетность в составе, определенном Федеральным законом "О бухгалтерском учете" и Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, с отметкой налогового органа о принятии (с Отчетом за год);
- справка об участии муниципального предприятия в коммерческих и некоммерческих организациях;
- справка о доходах, полученных муниципальным предприятием от участия в коммерческих и некоммерческих организациях;
- план мероприятий по сокращению дебиторской и кредиторской задолженностей на предстоящий отчетный период с отчетом по результатам проведенной работы (с указанием сумм востребованной дебиторской задолженности) за прошедший отчетный период.
3.5. Отчет руководителя муниципального предприятия за отчетный год утверждается постоянно действующей балансовой комиссией.
3.6. При несоответствии показателей бухгалтерской отчетности и Отчета последний возвращается предприятию на доработку, срок которой не должен превышать 3 рабочих дней. Если имеют место расхождения, то в пояснительной записке должен быть представлен расчет, объясняющий сумму расхождений.
3.7. УГХ осуществляет контроль за выполнением планов текущих, капитальных ремонтов, планов по капитальным вложениям, реконструкции и обновлению основных средств муниципальных предприятий.
3.8. УЭП проводит анализ выполнения годовых утвержденных показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий и представляет в КУМИ выводы по анализу финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий.
3.9. КУМИ осуществляет контроль за своевременностью и полнотой предоставления отчетности для проведения заседаний постоянно действующей балансовой комиссии и оценивает эффективность использования муниципального имущества, закрепленного за муниципальным предприятием.
3.10. Отчет за 1, 2, 3 кварталы текущего года представляется в течение 10 календарных дней месяца, следующего за отчетным кварталом, в составе утвержденных форм Отчета.
Приложение № 1
к Порядку
составления, утверждения
и исполнения показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных предприятий
УТВЕРЖДАЮ
Первый заместитель
Главы администрации
ЗАТО г. Железногорск
__________/______________/
(Ф.И.О.)
"__" __________ 20__ г.
ПОКАЗАТЕЛИ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ <*>
Таблица № п/п
Наименование показателя
Ед. изм.
Год, предшествующий плановому (оценка либо факт)
План на ____ год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого, год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Объем услуг, работ (доходов предъявленных)
тыс. руб.
2
Себестоимость
тыс. руб.
3
Прибыль от реализации
тыс. руб.
4
Финансовый результат по прочим доходам и расходам
тыс. руб.
5
Балансовая прибыль
тыс. руб.
6
Чистая прибыль, в том числе:
тыс. руб.
6.1
отчисления в бюджет за пользование муниципальным имуществом, находящимся в хозяйственном ведении
% тыс. руб.
X
X
X
X
6.2
формирование резервного фонда
% тыс. руб.
X
X
X
X
6.3
на развитие
% тыс. руб.
X
X
X
X
6.4
на потребление
% тыс. руб.
X
X
X
X
6.5
иные цели (указать какие)
% тыс. руб.
X
X
X
X
7
Объем капитальных вложений за счет средств предприятия - всего
тыс. руб.
7.1
в том числе за счет амортизационных отчислений
тыс. руб.
8
Среднесписочная численность - всего, в том числе:
чел.
8.1
основные производственные рабочие
чел.
8.1.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
чел.
8.2
административно-управленческий персонал
чел.
8.2.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
чел.
8.3
вспомогательный и прочий персонал
чел.
8.3.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
чел.
9
Фонд заработной платы - всего, в том числе:
тыс. руб.
9.1
основных производственных рабочих
тыс. руб.
9.1.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
тыс. руб.
9.2
административно-управленческого персонала
тыс. руб.
9.2.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
тыс. руб.
9.3
вспомогательного и прочего персонала
тыс. руб.
9.3.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
тыс. руб.
10
Среднемесячная заработная плата - всего, в том числе:
руб.
10.1
основные производственные рабочие
руб.
10.1.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
руб.
10.2
административно-управленческий персонал
руб.
10.3
вспомогательный и прочий персонал
руб.
11
Месячная тарифная ставка рабочих первого разряда
руб.
12
Среднемесячная выработка на 1 человека
руб.
13
Затраты на 1 руб. продукции
руб.
--------------------------------
<*> Расшифровка показателей планов приводится в формах (приложения № 1 - 4 к показателям планов финансово-хозяйственной деятельности).
СОГЛАСОВАНО:
Руководитель предприятия Руководитель УГХ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер Руководитель УЭП
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист Руководитель КУМИ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 1
к показателям планов
финансово-хозяйственной деятельности
РАСЧЕТ ПЛАНОВОГО ОБЪЕМА УСЛУГ, ПРОДУКЦИИ, РАБОТ
(ДОХОДОВ ПРЕДЪЯВЛЕННЫХ)
ПО МП __________________________________ НА ГОД ____
№ п/п
Наименование видов работ, услуг, видов деятельности
Ед. изм.
Фактическое исполнение года, предшествующего планируемому
План на ________ год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
ожидаемое выполнение за 4 квартал
итого за год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого, год
1
Отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту)
тыс. нат. ед. тыс. руб.
1.1
1.2
2
Иная деятельность (расписать по видам)
тыс. нат. ед. тыс. руб.
2.1
2.2
Итого по предприятию:
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 2
к показателям планов
финансово-хозяйственной деятельности
РАСЧЕТ ПЛАНОВОЙ СЕБЕСТОИМОСТИ НА УСЛУГИ, ПРОДУКЦИЮ, РАБОТЫ
ПО МП ____________________________________ НА ____ ГОД
(отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту),
видам деятельности и в целом по предприятию)
№ пп
Наименование статей затрат
Ед. изм.
Фактическое исполнение года, предшествующего планируемому
План на ____ год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
ожидаемое выполнение (факт) за 4 квартал
итого за год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого, год
1
Заработная плата
тыс. руб.
1.1
основных производственных рабочих
тыс. руб.
1.2
административно-управленческого персонала
тыс. руб.
1.3
вспомогательного и прочего персонала
тыс. руб.
2
Начисления на заработную плату
тыс. руб.
3
Амортизация
тыс. руб.
4
Ремонт основных средств
тыс. руб.
5
Топливо и ГСМ
тыс. руб.
6
Энергоресурсы (коммунальные платежи)
тыс. руб.
7
Цеховые, в том числе:
тыс. руб.
7.1
заработная плата
тыс. руб.
7.2
начисление на заработную плату
тыс. руб.
7.3
амортизация
тыс. руб.
7.4
прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
8
Общехозяйственные, в том числе:
тыс. руб.
8.1
заработная плата
тыс. руб.
8.2
начисление на заработную плату
тыс. руб.
8.3
амортизация
тыс. руб.
8.4
прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
9
Прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
Итого себестоимость:
тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 3
к показателям планов
финансово-хозяйственной деятельности
РАСЧЕТ РАЗМЕРА ПЛАНОВЫХ ПРОЧИХ (ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫХ) ДОХОДОВ
И РАСХОДОВ ПО МП _________________________ НА ____ ГОД
№ п/п
Наименование статей затрат
Ед. изм.
Фактическое исполнение года, предшествующего планируемому
План ____ на год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
ожидаемое выполнение (факт) за 4 квартал
итого за год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого, год
1
Доходов - всего, в том числе:
тыс. руб.
2
Расходов - всего, в том числе:
тыс. руб.
Финансовый результат по прочим доходам и расходам
тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 4
к показателям планов
финансово-хозяйственной деятельности
НАКОПЛЕНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СУММ АМОРТИЗАЦИОННЫХ ОТЧИСЛЕНИЙ
ПО _____________________________ МП НА ____ ГОД
Наименование
Остаток на начало года, тыс. руб.
Поступит за год, тыс. руб.
Планируется израсходовать (использовать) за год, тыс. руб.
Остаток на конец года, тыс. руб.
Неиспользованная амортизация прошлых лет
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 2
к Порядку
составления, утверждения
и исполнения показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных предприятий
УТВЕРЖДАЮ
Первый заместитель
Главы администрации
ЗАТО г. Железногорск
__________/______________/
(Ф.И.О.)
"__" __________ 20__ г.
ПЛАН
ПО ТЕКУЩЕМУ И КАПИТАЛЬНОМУ РЕМОНТАМ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
ПО МП ______________________________ НА ГОД ____
№ п/п
Наименование объекта ремонта
Год, предшествующий плановому, тыс. руб.
План на ____ год
Подрядчик, исполнитель
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого год
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
X
X
X
Итого:
СОГЛАСОВАНО:
Руководитель предприятия Руководитель УГХ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер Руководитель УЭП
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист Руководитель КУМИ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 3
к Порядку
составления, утверждения
и исполнения показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных предприятий
УТВЕРЖДАЮ
Первый заместитель
Главы администрации
ЗАТО г. Железногорск
__________/______________/
(Ф.И.О.)
"__" __________ 20__ г.
ПЛАН
ПО КАПИТАЛЬНЫМ ВЛОЖЕНИЯМ, РЕКОНСТРУКЦИИ И ОБНОВЛЕНИЮ
ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ПО МП ______________ НА ____ ГОД
№ п/п
Наименование
Год, предшествующий плановому, тыс. руб.
План на ____ год
Источник финансирования, тыс. руб.
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого год, тыс. руб.
прибыль
амортизация
другие
X
X
X
Итого:
СОГЛАСОВАНО:
Руководитель предприятия Руководитель УГХ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер Руководитель УЭП
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист Руководитель КУМИ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 2
к Постановлению
Администрации ЗАТО г. Железногорск
от 26 сентября 2014 г. № 1765
ОТЧЕТ
РУКОВОДИТЕЛЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
__________________________________________________________
(наименование муниципального предприятия)
за период ________________________________________________
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
Наименование показателя
Значение показателя
Юридический адрес
Почтовый адрес
Отрасль
Основной вид деятельности, код
Показатели представлены
с учетом НДС, без учета НДС (нужное подчеркнуть/отметить)
Ф.И.О. руководителя предприятия
Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия:
- Дата контракта
- Номер контракта
Срок действия контракта с руководителем предприятия:
- Начало
- Окончание
Телефон руководителя предприятия
Ф.И.О. главного бухгалтера
Телефон главного бухгалтера
Ф.И.О. главного экономиста
Телефон главного экономиста
II. ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
2.1. Технико-экономические показатели
Наименование показателя
Ед. изм.
Значение показателя
за отчетный квартал
за отчетный период с начала текущего года
за аналогичный период с начала прошлого года
темп роста, %
план
факт
выполнение плана, %
план
факт
выполнение плана, %
I. В целом по предприятию:
тыс. руб.
1. Объем услуг, работ, продукции (доходы предъявленные), в т.ч.:
тыс. руб.
1.1. бюджетное финансирование из бюджетов всех уровней
тыс. руб.
1.1.1. бюджет ЗАТО Железногорск
тыс. руб.
1.1.2. бюджет Красноярского края
тыс. руб.
2. Фактическая себестоимость
тыс. руб.
3. Прибыль от реализации
тыс. руб.
4. Финансовый результат по прочим доходам и расходам
тыс. руб.
5. Балансовая прибыль
тыс. руб.
6. Платежи из прибыли
тыс. руб.
7. Чистая прибыль
тыс. руб.
8. Среднесписочная численность, в том числе:
чел.
8.1. Основные производственные рабочие, в т.ч. по видам деятельности
чел.
8.2. Административно-управленческий персонал, в т.ч. по видам деятельности
чел.
8.3. Вспомогательный и прочий персонал, в т.ч. по видам деятельности
чел.
9. Фонд заработной платы, в том числе:
тыс. руб.
9.1. Основных производственных рабочих, в т.ч. по видам деятельности
тыс. руб.
9.2. Административно-управленческого персонала, в т.ч. по видам деятельности
тыс. руб.
9.3. Вспомогательного и прочего персонала, в т.ч. по видам деятельности
тыс. руб.
10. Сумма выплат работникам за счет прочих расходов
тыс. руб.
11. Среднемесячная з/плата
руб.
11.1. Основных производственных рабочих, в т.ч. по видам деятельности
руб.
11.2. Административно-управленческого персонала, в т.ч. по видам деятельности
руб.
11.3. Вспомогательного и прочего персонала, в т.ч. по видам деятельности
руб.
12. Среднемесячная з/плата, с учетом выплат за счет прочих расходов
руб.
13. Месячная тарифная ставка рабочих 1 разряда
руб.
14. Среднемесячная выработка на 1 чел.
руб.
15. Затраты на 1 руб. доходов
руб.
II. По видам деятельности (продукции, работ, услуг):
1. Объем продукции, работ, услуг, (в натуральном и стоимостном выражении), в том числе
тыс. нат. ед.
1.1. отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту)
тыс. руб.
2. Фактическая себестоимость
тыс. нат. ед.
2.1. отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту)
тыс. руб.
3. Прибыль (убыток) от реализации
тыс. руб.
4. Прибыль (убыток) от реализации с учетом бюджетных субсидий по данному виду деятельности
тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.2. Анализ себестоимости отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту), видам деятельности (продукции, работ, услуг) и в целом по предприятию <*>
Статьи затрат
Ед. изм.
Значение показателя
за отчетный квартал
за отчетный период с начала текущего года
за аналогичный период с начала прошлого года
темп роста, %
план
факт
выполнение плана, %
план
факт
выполнение плана, %
1. Заработная плата
тыс. руб.
1.1. основных производственных рабочих
тыс. руб.
1.2. административно-управленческого персонала
тыс. руб.
1.3. вспомогательного и прочего персонала
тыс. руб.
2. Начисления на зарплату
тыс. руб.
3. Амортизация
тыс. руб.
4. Ремонт основных средств
тыс. руб.
5. Топливо и ГСМ
тыс. руб.
6. Энергоресурсы (коммунальные платежи)
тыс. руб.
7. Цеховые, в том числе:
тыс. руб.
7.1. заработная плата
тыс. руб.
7.2. начисление на заработную плату
тыс. руб.
7.3. амортизация
тыс. руб.
7.4. прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
8. Общехозяйственные, в том числе:
тыс. руб.
8.1. заработная плата
тыс. руб.
8.2. начисление на заработную плату
тыс. руб.
8.3. амортизация
тыс. руб.
8.4. прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
9. Прочие (расписать по статьям)
тыс. руб.
Итого себестоимость:
тыс. руб.
--------------------------------
<*> Разбивка в отчете затрат по видам деятельности должна соответствовать плановым видам деятельности.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.3. Прочие (внереализационные) доходы и расходы
Наименование показателя
Ед. изм
Значение показателя
за отчетный квартал
за отчетный период с начала текущего года
за аналогичный период с начала прошлого года
темп роста, %
план
факт
выполнение плана, %
план
факт
выполнение плана, %
1. Прочие доходы - всего, в том числе:
тыс. руб.
1.1. субсидия из бюджета
тыс. руб.
1.2. прочие (расписать по всем статьям)
тыс. руб.
2. Прочие расходы - всего, в том числе (расписать по всем статьям):
2.1.
2.2.
тыс. руб.
3. Финансовый результат по прочим доходам и расходам
тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.4. Налоги - данные представлять ежеквартально нарастающим итогом с начала года
Наименование
За отчетный период с начала года, тыс. руб.
За аналогичный период с начала прошлого года, тыс. руб.
1. Начислено налогов - всего,
в том числе (расписать по всем налогам):
2. Перечислено налогов - всего,
в том числе (расписать по всем налогам):
3. Задолженность по налогам - всего, в том числе (расписать по всем налогам):
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.5. Данные о дебиторской задолженности - данные представлять ежеквартально нарастающим итогом с начала года
Вид дебиторской задолженности
Сумма, тыс. руб.
В том числе
на начало года
на конец периода
просроченная
из нее св. года
I. За товары и услуги - всего,
в том числе задолженность поставщиков и подрядчиков:
1. Гос. и муниципальные предприятия и учреждения - всего, в том числе:
2. Коммерческие предприятия и частные предприниматели - всего, в том числе:
II. Задолженность бюджета (расписать):
III. Прочая задолженность - всего, в том числе:
ИТОГО:
% к итогу
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.6. Данные о кредиторской задолженности - данные представлять ежеквартально нарастающим итогом с начала года
Вид кредиторской задолженности
Сумма, тыс. руб.
В том числе
на начало года
на конец периода
просроченная
из нее св. года
I. За товары и услуги - всего,
в том числе задолженность перед поставщиками и подрядчиками:
1. Гос. и муниципальные предприятия и учреждения - всего, в том числе:
2. Коммерческие предприятия и частные предприниматели - всего, в том числе:
II. Перед бюджетом и внебюджетными фондами - всего, в том числе:
III. Перед персоналом предприятия (по заработной плате):
ИТОГО:
% к итогу
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.7. Распределение чистой прибыли - данные представлять в отчете за год
Наименование
Остаток на начало года, тыс. руб.
Поступило за год, тыс. руб.
Израсходовано (использовано) за год, тыс. руб.
Остаток на конец года, тыс. руб.
Нераспределенная прибыль прошлых лет
На развитие <*>
На потребление <*>
Резервный фонд <*>
На иные цели <*>
Итого:
--------------------------------
<*> Расписать все направления использования чистой прибыли.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.8. Отчет о выполнении плана по текущему и капитальному ремонтам основных средств
Наименование объекта ремонта
За отчетный квартал
За отчетный период с начала текущего года
Источник финансирования
Подрядчик, исполнитель
За аналогичный период с начала прошлого года, тыс. руб. <*>
план
факт
план
факт
кол-во нат. ед.
сметная стоимость, тыс. руб. <*>
кол-во нат. ед.
фактическая стоимость, тыс. руб. <*>
кол-во нат. ед.
сметная стоимость, тыс. руб. <*>
кол-во нат. ед.
фактическая стоимость, тыс. руб. <*>
х
х
х
ИТОГО:
х
х
х
х
х
х
--------------------------------
<*> Итоговые за период суммы должны соответствовать суммам по статье "ремонт основных средств" в составе себестоимости услуг, работ, продукции в целом по предприятию (таблица 2.2).
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.9. Отчет о выполнении плана по капитальным вложениям, реконструкции и обновлению основных средств
Наименование
За отчетный квартал, тыс. руб.
За отчетный период с начала текущего года, тыс. руб.
Источник финансирования (прибыль, амортизация, кредит, бюджетное финансирование)
За аналогичный период с начала прошлого года, тыс. руб.
план
факт
план
факт
х
х
х
ИТОГО:
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.10. Сведения о сданном в аренду движимом и недвижимом имуществе
№ п/п
Согласование собственника (N, дата постановления)
Информация по договору аренды
Примечание (расторжение, изменение договора и т.д.)
наименование имущества
характеристики (площадь, длина, месторасположение и т.д.)
срок договора
арендная плата в месяц, тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.11. Сведения о запасах предприятия, дебиторской и кредиторской задолженности
Наименование
Сумма, тыс. руб.
на начало года
на конец периода
Запасы <*>
Сырье, материалы и другие аналогичные ценности
Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)
Готовая продукция, товары для перепродажи и товары отгруженные
Расходы будущих периодов
Прочие запасы и затраты
Дебиторская задолженность <*>
Покупатели и заказчики
Векселя к получению
Задолженность дочерних и зависимых
обществ
Задолженность участников
(учредителей) по вкладам в уставный
капитал
Авансы выданные, прочие дебиторы
Кредиторская задолженность <*>
Поставщики и подрядчики
Векселя к уплате
Задолженность перед дочерними и
зависимыми обществами
Задолженность перед персоналом
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами
Задолженность по налогам и сборам
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов
Авансы полученные
Прочие кредиторы
--------------------------------
<*> Значения показателей должны соответствовать значениям соответствующих строк бухгалтерского баланса.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
------------------------------------------------------------------
АДМИНИСТРАЦИЯ
ЗАКРЫТОГО АДМИНИСТРАТИВНО-ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОД ЖЕЛЕЗНОГОРСК КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 сентября 2014 г. № 1765
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ И ИСПОЛНЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ПЛАНОВ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ И О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ОТЧЕТНОСТИ РУКОВОДИТЕЛЕЙ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
В целях упорядочения и оптимизации представления плановых показателей и отчетности по финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий, в соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", руководствуясь Уставом ЗАТО Железногорск, постановляю:
1. Утвердить Порядок составления, утверждения и исполнения показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий (далее - Порядок) согласно приложению № 1.
Руководителям всех муниципальных предприятий представлять на утверждение показатели планов финансово-хозяйственной деятельности в соответствии с вышеуказанным Порядком.
2. Утвердить форму отчета руководителя муниципального предприятия о результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия согласно приложению № 2.
3. Ответственность за выполнение показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий, ответственность за достоверность информации, изложенной в отчетах руководителя муниципального предприятия о результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия, возложить на руководителей муниципальных предприятий.
4. Признать утратившими силу пункты 1, 2, 3 Постановления Администрации ЗАТО г. Железногорск от 27.10.2004 № 1543 "О Порядке утверждения и исполнения основных плановых показателей деятельности муниципальных предприятий и представлении отчетности руководителей муниципальных предприятий".
5. Управлению делами Администрации ЗАТО г. Железногорск (Л.В. Машенцева) довести настоящее Постановление до всеобщего сведения через газету "Город и горожане".
6. Отделу общественных связей Администрации ЗАТО г. Железногорск (И.С. Пикалова) разместить настоящее Постановление на официальном сайте муниципального образования закрытое административно-территориальное образование Железногорск Красноярского края в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.
7. Контроль над исполнением настоящего Постановления возложить на первого заместителя Главы администрации ЗАТО г. Железногорск С.Д. Проскурнина.
8. Настоящее Постановление вступает в силу после его официального опубликования.
Исполняющий обязанности
Главы администрации
С.Д.ПРОСКУРНИН
Приложение № 1
к Постановлению
Администрации ЗАТО г. Железногорск
от 26 сентября 2014 г. № 1765
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ И ИСПОЛНЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящий Порядок составления, утверждения и исполнения показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий (далее - Порядок) разработан с целью обеспечения единого подхода к рассмотрению, согласованию и утверждению показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий (далее - планы), повышения эффективности их работы, выявления и использования резервов и оптимизации расходов для исполнения муниципальных контрактов, осуществления контроля за деятельностью муниципальных предприятий.
1.2. Планы разрабатываются исходя из производственной программы предприятия, потребности в материальных и трудовых ресурсах, необходимых для осуществления уставной деятельности, в соответствии с установленными ценами (тарифами) на оказываемые услуги (работы), а также средств, получаемых от оказания дополнительных работ и платных услуг. Общий фонд оплаты труда предварительно должен быть согласован в управлении экономики и планирования Администрации ЗАТО г. Железногорск (далее - УЭП).
1.3. При оказании услуг, осуществлении видов деятельности в соответствии с муниципальным контрактом планы составляются с выделением объема выполняемых услуг, работ, а также ведется раздельный учет затрат по каждому муниципальному контракту и по иным видам деятельности.
1.4. При наличии утвержденных тарифов на планируемый год по данному виду деятельности при составлении планов принимаются затраты, заложенные в соответствующих сметах утвержденных тарифов.
1.5. При подготовке плана по текущему и капитальному ремонтам основных средств (приложение № 2 к Порядку) необходимо соблюдать соответствие сумм расходов с суммами, отраженными в составе себестоимости услуг, продукции, работ.
1.6. Суммы амортизационных отчислений в составе себестоимости услуг, продукции, работ направляются на развитие производства и должны быть предусмотрены в плане по капитальным вложениям, реконструкции и обновлению основных средств предприятия (приложение № 3 к Порядку). Накопление и использование сумм амортизационных отчислений необходимо отражать по форме, утвержденной в приложении № 4 к показателям планов финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
1.7. Планируемый уровень рентабельности на услуги, продукцию, работы муниципальных предприятий определяется в соответствии с порядком, предусмотренным муниципальными правовыми актами (Решение городского Совета ЗАТО Железногорск от 27.04.2006 № 12-61Р "Об утверждении Порядка установления цен (тарифов) на услуги, продукцию, работы, производимые и оказываемые муниципальными предприятиями и учреждениями", Постановление Администрации ЗАТО г. Железногорск от 11.03.2011 № 485 "Об установлении цен (тарифов) на услуги, продукцию, работы муниципальных предприятий, муниципальных казенных и автономных учреждений ЗАТО Железногорск").
1.8. Планы должны ориентировать муниципальные предприятия на увеличение объемов выполняемых работ и оказываемых услуг, на сокращение издержек и снижение энергоемкости, на изыскание дополнительных источников доходов (оказание платных услуг населению и организациям), на повышение производительности труда, на безубыточность деятельности.
1.9. Если по каким-либо формам при формировании планов либо отчетов муниципальное предприятие ничего не планирует либо не исполняет (например, не планирует капитальных вложений), соответствующие формы должны представляться с прочерками, за подписью ответственных лиц.
2. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
2.1. Муниципальные предприятия разрабатывают планы на год с поквартальной разбивкой и за один месяц до начала планируемого года представляют в комитет по управлению муниципальным имуществом Администрации ЗАТО г. Железногорск (далее - КУМИ) в четырех экземплярах.
Для муниципальных предприятий, осуществляющих свою деятельность в соответствии с утвержденными тарифами (муниципальных предприятий, получающих бюджетные субсидии), срок представления планов устанавливается в течение 10 календарных дней после утверждения тарифов (бюджета ЗАТО Железногорск).
Формы планов муниципальных предприятий приведены в приложениях № 1 - 3 к настоящему Порядку и в приложениях № 1 - 4 к показателям планов финансово-хозяйственной деятельности.
КУМИ направляет представленные планы в управление городского хозяйства Администрации ЗАТО г. Железногорск (далее - УГХ) и УЭП на рассмотрение и согласование. Срок согласования планов в каждом из структурных подразделений Администрации ЗАТО г. Железногорск не должен превышать 10 календарных дней. Общий срок согласования не должен превышать 30 календарных дней.
2.2. УГХ, УЭП и КУМИ рассматривают обоснованность представленных планов муниципальными предприятиями и несут ответственность за качественное и своевременное согласование планов муниципальных предприятий согласно их компетенции:
УГХ - несет ответственность за соответствие утвержденной регулирующим органом производственной программы и объемов муниципального заказа на эксплуатацию и обслуживание объектов муниципальной собственности по муниципальным предприятиям; за техническую целесообразность и обоснованность планов текущих, капитальных ремонтов, планов по капитальным вложениям, реконструкции и обновлению основных средств;
УЭП - несет ответственность за обоснованность плановых объемов работ (услуг), плановой себестоимости на производство продукции, работ, услуг;
КУМИ - осуществляет контроль за своевременным представлением планов и доведение утвержденных планов до муниципальных предприятий и структурных подразделений Администрации ЗАТО г. Железногорск (УГХ, УЭП), сохранностью и эффективностью использования муниципального имущества, закрепленного за муниципальными предприятиями.
2.3. В случае необходимости внесения изменений в проект плана он возвращается муниципальному предприятию на доработку, срок которой не должен превышать 5 рабочих дней.
2.4. Планы с учетом внесенных изменений представляются муниципальными предприятиями в КУМИ или в соответствующее структурное подразделение Администрации ЗАТО г. Железногорск, выявившее несоответствие, в четырех экземплярах.
2.5. Согласованные УГХ, УЭП и КУМИ планы (приложение № 1 - 3 к Порядку) утверждаются первым заместителем Главы администрации ЗАТО г. Железногорск.
2.6. КУМИ направляет муниципальным предприятиям планы, утвержденные первым заместителем Главы администрации ЗАТО г. Железногорск. По одному экземпляру утвержденных планов направляется в УГХ и УЭП.
2.7. В случае возникновения необходимости внесения изменений в утвержденные планы данные изменения по инициативе муниципального предприятия представляются с приложением документов, подтверждающих принятые муниципальным предприятием меры в целях эффективности деятельности и достижения плановых показателей, и пояснительной записки, в которой обосновывается необходимость внесения изменений.
2.7.1. Изменения утвержденных планов муниципальных предприятий в течение планируемого года допускается в случае изменения организационной структуры муниципального предприятия, объемов работ (услуг) более чем на 5% или вследствие иных обстоятельств, не зависящих от финансово-хозяйственной деятельности муниципального предприятия (резкий рост цен на материалы и энергоресурсы, изменение действующего законодательства, корректировка в течение планируемого года бюджета ЗАТО Железногорск и иных объективных условий), влекущих за собой возможность получения муниципальными предприятиями убытков.
2.7.2. Направление на изменение планов муниципальных предприятий допускается не позднее 30 дней с начала отчетного квартала, в который вносятся изменения.
2.7.3. Муниципальное предприятие направляет соответствующие изменения в планы с пояснительной запиской в КУМИ в четырех экземплярах для согласования в КУМИ, УГХ, УЭП и утверждения первым заместителем Главы администрации ЗАТО г. Железногорск.
2.7.4. Изменения в планы представляются по форме согласно приложениям № 1 - 3 к настоящему Порядку. В форме "Показатели планов финансово-хозяйственной деятельности" - в столбце "год, предшествующий плановому" при наличии фактических данных необходимо указывать фактические показатели.
3. ИСПОЛНЕНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПЛАНОВ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
3.1. Руководители муниципальных предприятий в своей работе должны руководствоваться утвержденными планами и ежеквартально представлять в КУМИ, УЭП и УГХ по одному экземпляру отчета о выполнении показателей планов по утвержденной форме отчета руководителя муниципального предприятия о результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия (далее - Отчет) (приложение № 2 к Постановлению).
3.2. Отчетным периодом для годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности (отчетным годом) является календарный год - с 1 января по 31 декабря включительно, за исключением случаев создания, реорганизации и ликвидации муниципального предприятия.
3.3. Годовой отчет представляется в срок до 15 апреля года, следующего за отчетным, на бумажном носителе.
3.4. В КУМИ и УЭП с Отчетом дополнительно представляются:
- пояснительная записка о допущенных отклонениях фактических показателей от плана;
- бухгалтерская отчетность в составе, определенном Федеральным законом "О бухгалтерском учете" и Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, с отметкой налогового органа о принятии (с Отчетом за год);
- справка об участии муниципального предприятия в коммерческих и некоммерческих организациях;
- справка о доходах, полученных муниципальным предприятием от участия в коммерческих и некоммерческих организациях;
- план мероприятий по сокращению дебиторской и кредиторской задолженностей на предстоящий отчетный период с отчетом по результатам проведенной работы (с указанием сумм востребованной дебиторской задолженности) за прошедший отчетный период.
3.5. Отчет руководителя муниципального предприятия за отчетный год утверждается постоянно действующей балансовой комиссией.
3.6. При несоответствии показателей бухгалтерской отчетности и Отчета последний возвращается предприятию на доработку, срок которой не должен превышать 3 рабочих дней. Если имеют место расхождения, то в пояснительной записке должен быть представлен расчет, объясняющий сумму расхождений.
3.7. УГХ осуществляет контроль за выполнением планов текущих, капитальных ремонтов, планов по капитальным вложениям, реконструкции и обновлению основных средств муниципальных предприятий.
3.8. УЭП проводит анализ выполнения годовых утвержденных показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий и представляет в КУМИ выводы по анализу финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий.
3.9. КУМИ осуществляет контроль за своевременностью и полнотой предоставления отчетности для проведения заседаний постоянно действующей балансовой комиссии и оценивает эффективность использования муниципального имущества, закрепленного за муниципальным предприятием.
3.10. Отчет за 1, 2, 3 кварталы текущего года представляется в течение 10 календарных дней месяца, следующего за отчетным кварталом, в составе утвержденных форм Отчета.
Приложение № 1
к Порядку
составления, утверждения
и исполнения показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных предприятий
УТВЕРЖДАЮ
Первый заместитель
Главы администрации
ЗАТО г. Железногорск
__________/______________/
(Ф.И.О.)
"__" __________ 20__ г.
ПОКАЗАТЕЛИ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ <*>
Таблица № п/п
Наименование показателя
Ед. изм.
Год, предшествующий плановому (оценка либо факт)
План на ____ год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого, год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Объем услуг, работ (доходов предъявленных)
тыс. руб.
2
Себестоимость
тыс. руб.
3
Прибыль от реализации
тыс. руб.
4
Финансовый результат по прочим доходам и расходам
тыс. руб.
5
Балансовая прибыль
тыс. руб.
6
Чистая прибыль, в том числе:
тыс. руб.
6.1
отчисления в бюджет за пользование муниципальным имуществом, находящимся в хозяйственном ведении
% тыс. руб.
X
X
X
X
6.2
формирование резервного фонда
% тыс. руб.
X
X
X
X
6.3
на развитие
% тыс. руб.
X
X
X
X
6.4
на потребление
% тыс. руб.
X
X
X
X
6.5
иные цели (указать какие)
% тыс. руб.
X
X
X
X
7
Объем капитальных вложений за счет средств предприятия - всего
тыс. руб.
7.1
в том числе за счет амортизационных отчислений
тыс. руб.
8
Среднесписочная численность - всего, в том числе:
чел.
8.1
основные производственные рабочие
чел.
8.1.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
чел.
8.2
административно-управленческий персонал
чел.
8.2.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
чел.
8.3
вспомогательный и прочий персонал
чел.
8.3.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
чел.
9
Фонд заработной платы - всего, в том числе:
тыс. руб.
9.1
основных производственных рабочих
тыс. руб.
9.1.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
тыс. руб.
9.2
административно-управленческого персонала
тыс. руб.
9.2.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
тыс. руб.
9.3
вспомогательного и прочего персонала
тыс. руб.
9.3.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
тыс. руб.
10
Среднемесячная заработная плата - всего, в том числе:
руб.
10.1
основные производственные рабочие
руб.
10.1.1
в том числе по подразделениям (видам деятельности)
руб.
10.2
административно-управленческий персонал
руб.
10.3
вспомогательный и прочий персонал
руб.
11
Месячная тарифная ставка рабочих первого разряда
руб.
12
Среднемесячная выработка на 1 человека
руб.
13
Затраты на 1 руб. продукции
руб.
--------------------------------
<*> Расшифровка показателей планов приводится в формах (приложения № 1 - 4 к показателям планов финансово-хозяйственной деятельности).
СОГЛАСОВАНО:
Руководитель предприятия Руководитель УГХ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер Руководитель УЭП
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист Руководитель КУМИ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 1
к показателям планов
финансово-хозяйственной деятельности
РАСЧЕТ ПЛАНОВОГО ОБЪЕМА УСЛУГ, ПРОДУКЦИИ, РАБОТ
(ДОХОДОВ ПРЕДЪЯВЛЕННЫХ)
ПО МП __________________________________ НА ГОД ____
№ п/п
Наименование видов работ, услуг, видов деятельности
Ед. изм.
Фактическое исполнение года, предшествующего планируемому
План на ________ год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
ожидаемое выполнение за 4 квартал
итого за год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого, год
1
Отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту)
тыс. нат. ед. тыс. руб.
1.1
1.2
2
Иная деятельность (расписать по видам)
тыс. нат. ед. тыс. руб.
2.1
2.2
Итого по предприятию:
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 2
к показателям планов
финансово-хозяйственной деятельности
РАСЧЕТ ПЛАНОВОЙ СЕБЕСТОИМОСТИ НА УСЛУГИ, ПРОДУКЦИЮ, РАБОТЫ
ПО МП ____________________________________ НА ____ ГОД
(отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту),
видам деятельности и в целом по предприятию)
№ пп
Наименование статей затрат
Ед. изм.
Фактическое исполнение года, предшествующего планируемому
План на ____ год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
ожидаемое выполнение (факт) за 4 квартал
итого за год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого, год
1
Заработная плата
тыс. руб.
1.1
основных производственных рабочих
тыс. руб.
1.2
административно-управленческого персонала
тыс. руб.
1.3
вспомогательного и прочего персонала
тыс. руб.
2
Начисления на заработную плату
тыс. руб.
3
Амортизация
тыс. руб.
4
Ремонт основных средств
тыс. руб.
5
Топливо и ГСМ
тыс. руб.
6
Энергоресурсы (коммунальные платежи)
тыс. руб.
7
Цеховые, в том числе:
тыс. руб.
7.1
заработная плата
тыс. руб.
7.2
начисление на заработную плату
тыс. руб.
7.3
амортизация
тыс. руб.
7.4
прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
8
Общехозяйственные, в том числе:
тыс. руб.
8.1
заработная плата
тыс. руб.
8.2
начисление на заработную плату
тыс. руб.
8.3
амортизация
тыс. руб.
8.4
прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
9
Прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
Итого себестоимость:
тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 3
к показателям планов
финансово-хозяйственной деятельности
РАСЧЕТ РАЗМЕРА ПЛАНОВЫХ ПРОЧИХ (ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫХ) ДОХОДОВ
И РАСХОДОВ ПО МП _________________________ НА ____ ГОД
№ п/п
Наименование статей затрат
Ед. изм.
Фактическое исполнение года, предшествующего планируемому
План ____ на год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
ожидаемое выполнение (факт) за 4 квартал
итого за год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого, год
1
Доходов - всего, в том числе:
тыс. руб.
2
Расходов - всего, в том числе:
тыс. руб.
Финансовый результат по прочим доходам и расходам
тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 4
к показателям планов
финансово-хозяйственной деятельности
НАКОПЛЕНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СУММ АМОРТИЗАЦИОННЫХ ОТЧИСЛЕНИЙ
ПО _____________________________ МП НА ____ ГОД
Наименование
Остаток на начало года, тыс. руб.
Поступит за год, тыс. руб.
Планируется израсходовать (использовать) за год, тыс. руб.
Остаток на конец года, тыс. руб.
Неиспользованная амортизация прошлых лет
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 2
к Порядку
составления, утверждения
и исполнения показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных предприятий
УТВЕРЖДАЮ
Первый заместитель
Главы администрации
ЗАТО г. Железногорск
__________/______________/
(Ф.И.О.)
"__" __________ 20__ г.
ПЛАН
ПО ТЕКУЩЕМУ И КАПИТАЛЬНОМУ РЕМОНТАМ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
ПО МП ______________________________ НА ГОД ____
№ п/п
Наименование объекта ремонта
Год, предшествующий плановому, тыс. руб.
План на ____ год
Подрядчик, исполнитель
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого год
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
кол-во нат. ед.
сметная стоимость тыс. руб.
X
X
X
Итого:
СОГЛАСОВАНО:
Руководитель предприятия Руководитель УГХ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер Руководитель УЭП
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист Руководитель КУМИ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 3
к Порядку
составления, утверждения
и исполнения показателей планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных предприятий
УТВЕРЖДАЮ
Первый заместитель
Главы администрации
ЗАТО г. Железногорск
__________/______________/
(Ф.И.О.)
"__" __________ 20__ г.
ПЛАН
ПО КАПИТАЛЬНЫМ ВЛОЖЕНИЯМ, РЕКОНСТРУКЦИИ И ОБНОВЛЕНИЮ
ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ПО МП ______________ НА ____ ГОД
№ п/п
Наименование
Год, предшествующий плановому, тыс. руб.
План на ____ год
Источник финансирования, тыс. руб.
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
итого год, тыс. руб.
прибыль
амортизация
другие
X
X
X
Итого:
СОГЛАСОВАНО:
Руководитель предприятия Руководитель УГХ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер Руководитель УЭП
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист Руководитель КУМИ
__________________ (инициалы, фамилия) _______________ (инициалы, фамилия)
Приложение № 2
к Постановлению
Администрации ЗАТО г. Железногорск
от 26 сентября 2014 г. № 1765
ОТЧЕТ
РУКОВОДИТЕЛЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
__________________________________________________________
(наименование муниципального предприятия)
за период ________________________________________________
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
Наименование показателя
Значение показателя
Юридический адрес
Почтовый адрес
Отрасль
Основной вид деятельности, код
Показатели представлены
с учетом НДС, без учета НДС (нужное подчеркнуть/отметить)
Ф.И.О. руководителя предприятия
Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия:
- Дата контракта
- Номер контракта
Срок действия контракта с руководителем предприятия:
- Начало
- Окончание
Телефон руководителя предприятия
Ф.И.О. главного бухгалтера
Телефон главного бухгалтера
Ф.И.О. главного экономиста
Телефон главного экономиста
II. ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
2.1. Технико-экономические показатели
Наименование показателя
Ед. изм.
Значение показателя
за отчетный квартал
за отчетный период с начала текущего года
за аналогичный период с начала прошлого года
темп роста, %
план
факт
выполнение плана, %
план
факт
выполнение плана, %
I. В целом по предприятию:
тыс. руб.
1. Объем услуг, работ, продукции (доходы предъявленные), в т.ч.:
тыс. руб.
1.1. бюджетное финансирование из бюджетов всех уровней
тыс. руб.
1.1.1. бюджет ЗАТО Железногорск
тыс. руб.
1.1.2. бюджет Красноярского края
тыс. руб.
2. Фактическая себестоимость
тыс. руб.
3. Прибыль от реализации
тыс. руб.
4. Финансовый результат по прочим доходам и расходам
тыс. руб.
5. Балансовая прибыль
тыс. руб.
6. Платежи из прибыли
тыс. руб.
7. Чистая прибыль
тыс. руб.
8. Среднесписочная численность, в том числе:
чел.
8.1. Основные производственные рабочие, в т.ч. по видам деятельности
чел.
8.2. Административно-управленческий персонал, в т.ч. по видам деятельности
чел.
8.3. Вспомогательный и прочий персонал, в т.ч. по видам деятельности
чел.
9. Фонд заработной платы, в том числе:
тыс. руб.
9.1. Основных производственных рабочих, в т.ч. по видам деятельности
тыс. руб.
9.2. Административно-управленческого персонала, в т.ч. по видам деятельности
тыс. руб.
9.3. Вспомогательного и прочего персонала, в т.ч. по видам деятельности
тыс. руб.
10. Сумма выплат работникам за счет прочих расходов
тыс. руб.
11. Среднемесячная з/плата
руб.
11.1. Основных производственных рабочих, в т.ч. по видам деятельности
руб.
11.2. Административно-управленческого персонала, в т.ч. по видам деятельности
руб.
11.3. Вспомогательного и прочего персонала, в т.ч. по видам деятельности
руб.
12. Среднемесячная з/плата, с учетом выплат за счет прочих расходов
руб.
13. Месячная тарифная ставка рабочих 1 разряда
руб.
14. Среднемесячная выработка на 1 чел.
руб.
15. Затраты на 1 руб. доходов
руб.
II. По видам деятельности (продукции, работ, услуг):
1. Объем продукции, работ, услуг, (в натуральном и стоимостном выражении), в том числе
тыс. нат. ед.
1.1. отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту)
тыс. руб.
2. Фактическая себестоимость
тыс. нат. ед.
2.1. отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту)
тыс. руб.
3. Прибыль (убыток) от реализации
тыс. руб.
4. Прибыль (убыток) от реализации с учетом бюджетных субсидий по данному виду деятельности
тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.2. Анализ себестоимости отдельно по каждому муниципальному заказу (контракту), видам деятельности (продукции, работ, услуг) и в целом по предприятию <*>
Статьи затрат
Ед. изм.
Значение показателя
за отчетный квартал
за отчетный период с начала текущего года
за аналогичный период с начала прошлого года
темп роста, %
план
факт
выполнение плана, %
план
факт
выполнение плана, %
1. Заработная плата
тыс. руб.
1.1. основных производственных рабочих
тыс. руб.
1.2. административно-управленческого персонала
тыс. руб.
1.3. вспомогательного и прочего персонала
тыс. руб.
2. Начисления на зарплату
тыс. руб.
3. Амортизация
тыс. руб.
4. Ремонт основных средств
тыс. руб.
5. Топливо и ГСМ
тыс. руб.
6. Энергоресурсы (коммунальные платежи)
тыс. руб.
7. Цеховые, в том числе:
тыс. руб.
7.1. заработная плата
тыс. руб.
7.2. начисление на заработную плату
тыс. руб.
7.3. амортизация
тыс. руб.
7.4. прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
8. Общехозяйственные, в том числе:
тыс. руб.
8.1. заработная плата
тыс. руб.
8.2. начисление на заработную плату
тыс. руб.
8.3. амортизация
тыс. руб.
8.4. прочие расходы (расписать)
тыс. руб.
9. Прочие (расписать по статьям)
тыс. руб.
Итого себестоимость:
тыс. руб.
--------------------------------
<*> Разбивка в отчете затрат по видам деятельности должна соответствовать плановым видам деятельности.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.3. Прочие (внереализационные) доходы и расходы
Наименование показателя
Ед. изм
Значение показателя
за отчетный квартал
за отчетный период с начала текущего года
за аналогичный период с начала прошлого года
темп роста, %
план
факт
выполнение плана, %
план
факт
выполнение плана, %
1. Прочие доходы - всего, в том числе:
тыс. руб.
1.1. субсидия из бюджета
тыс. руб.
1.2. прочие (расписать по всем статьям)
тыс. руб.
2. Прочие расходы - всего, в том числе (расписать по всем статьям):
2.1.
2.2.
тыс. руб.
3. Финансовый результат по прочим доходам и расходам
тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.4. Налоги - данные представлять ежеквартально нарастающим итогом с начала года
Наименование
За отчетный период с начала года, тыс. руб.
За аналогичный период с начала прошлого года, тыс. руб.
1. Начислено налогов - всего,
в том числе (расписать по всем налогам):
2. Перечислено налогов - всего,
в том числе (расписать по всем налогам):
3. Задолженность по налогам - всего, в том числе (расписать по всем налогам):
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.5. Данные о дебиторской задолженности - данные представлять ежеквартально нарастающим итогом с начала года
Вид дебиторской задолженности
Сумма, тыс. руб.
В том числе
на начало года
на конец периода
просроченная
из нее св. года
I. За товары и услуги - всего,
в том числе задолженность поставщиков и подрядчиков:
1. Гос. и муниципальные предприятия и учреждения - всего, в том числе:
2. Коммерческие предприятия и частные предприниматели - всего, в том числе:
II. Задолженность бюджета (расписать):
III. Прочая задолженность - всего, в том числе:
ИТОГО:
% к итогу
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.6. Данные о кредиторской задолженности - данные представлять ежеквартально нарастающим итогом с начала года
Вид кредиторской задолженности
Сумма, тыс. руб.
В том числе
на начало года
на конец периода
просроченная
из нее св. года
I. За товары и услуги - всего,
в том числе задолженность перед поставщиками и подрядчиками:
1. Гос. и муниципальные предприятия и учреждения - всего, в том числе:
2. Коммерческие предприятия и частные предприниматели - всего, в том числе:
II. Перед бюджетом и внебюджетными фондами - всего, в том числе:
III. Перед персоналом предприятия (по заработной плате):
ИТОГО:
% к итогу
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.7. Распределение чистой прибыли - данные представлять в отчете за год
Наименование
Остаток на начало года, тыс. руб.
Поступило за год, тыс. руб.
Израсходовано (использовано) за год, тыс. руб.
Остаток на конец года, тыс. руб.
Нераспределенная прибыль прошлых лет
На развитие <*>
На потребление <*>
Резервный фонд <*>
На иные цели <*>
Итого:
--------------------------------
<*> Расписать все направления использования чистой прибыли.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.8. Отчет о выполнении плана по текущему и капитальному ремонтам основных средств
Наименование объекта ремонта
За отчетный квартал
За отчетный период с начала текущего года
Источник финансирования
Подрядчик, исполнитель
За аналогичный период с начала прошлого года, тыс. руб. <*>
план
факт
план
факт
кол-во нат. ед.
сметная стоимость, тыс. руб. <*>
кол-во нат. ед.
фактическая стоимость, тыс. руб. <*>
кол-во нат. ед.
сметная стоимость, тыс. руб. <*>
кол-во нат. ед.
фактическая стоимость, тыс. руб. <*>
х
х
х
ИТОГО:
х
х
х
х
х
х
--------------------------------
<*> Итоговые за период суммы должны соответствовать суммам по статье "ремонт основных средств" в составе себестоимости услуг, работ, продукции в целом по предприятию (таблица 2.2).
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.9. Отчет о выполнении плана по капитальным вложениям, реконструкции и обновлению основных средств
Наименование
За отчетный квартал, тыс. руб.
За отчетный период с начала текущего года, тыс. руб.
Источник финансирования (прибыль, амортизация, кредит, бюджетное финансирование)
За аналогичный период с начала прошлого года, тыс. руб.
план
факт
план
факт
х
х
х
ИТОГО:
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.10. Сведения о сданном в аренду движимом и недвижимом имуществе
№ п/п
Согласование собственника (N, дата постановления)
Информация по договору аренды
Примечание (расторжение, изменение договора и т.д.)
наименование имущества
характеристики (площадь, длина, месторасположение и т.д.)
срок договора
арендная плата в месяц, тыс. руб.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
2.11. Сведения о запасах предприятия, дебиторской и кредиторской задолженности
Наименование
Сумма, тыс. руб.
на начало года
на конец периода
Запасы <*>
Сырье, материалы и другие аналогичные ценности
Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)
Готовая продукция, товары для перепродажи и товары отгруженные
Расходы будущих периодов
Прочие запасы и затраты
Дебиторская задолженность <*>
Покупатели и заказчики
Векселя к получению
Задолженность дочерних и зависимых
обществ
Задолженность участников
(учредителей) по вкладам в уставный
капитал
Авансы выданные, прочие дебиторы
Кредиторская задолженность <*>
Поставщики и подрядчики
Векселя к уплате
Задолженность перед дочерними и
зависимыми обществами
Задолженность перед персоналом
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами
Задолженность по налогам и сборам
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов
Авансы полученные
Прочие кредиторы
--------------------------------
<*> Значения показателей должны соответствовать значениям соответствующих строк бухгалтерского баланса.
Руководитель предприятия _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. бухгалтер _________________________ (инициалы, фамилия)
Гл. экономист _________________________ (инициалы, фамилия)
------------------------------------------------------------------