АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА АЧИНСКА
КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 30 октября 2014 г. № 475-п

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА
АЧИНСКА ОТ 14.10.2013 № 346-П
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Администрации г. Ачинска Красноярского края
от 08.10.2015 № 330-п)

В целях управления муниципальными финансами, в соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 16 Федерального закона от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Постановлением Администрации города Ачинска от 02.09.2013 № 299-п "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ города Ачинска, их формировании и реализации", руководствуясь статьей 41 Устава города Ачинска, статьей 46 Устава города Ачинска в редакции от 28.06.2013, постановляю:
1. Внести изменения в текст и заголовок Постановления Администрации города Ачинска от 14.10.2013 № 346-п "Об утверждении муниципальной программы города Ачинска "Управление муниципальными финансами на 2014 - 2016 годы" (в редакции от 06.02.2014, 23.05.2014, 30.05.2014, 28.08.2014), словосочетание "Об утверждении муниципальной программы города Ачинска "Управление муниципальными финансами на 2014 - 2016 годы" читать "Об утверждении муниципальной программы города Ачинска "Управление муниципальными финансами".
2. Внести изменения в приложение к Постановлению Администрации города Ачинска от 14.10.2013 № 346-п "Об утверждении муниципальной программы города Ачинска "Управление муниципальными финансами" согласно приложению.
3. Контроль исполнения Постановления возложить на заместителя Главы Администрации города Долгирева Я.О.
4. Опубликовать Постановление в газете "Ачинская газета" и разместить его на официальном сайте: www.adm-achinsk.ru.
5. Постановление вступает в силу в день, следующий за днем его официального опубликования, но не ранее 01.01.2015.
(п. 5 в ред. Постановления Администрации г. Ачинска Красноярского края от 08.10.2015 № 330-п)

Глава
Администрации города Ачинска
В.И.АНИКЕЕВ





Приложение
к Постановлению
Администрации города Ачинска
от 30 октября 2014 г. № 475-п

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА ГОРОДА АЧИНСКА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

1. ПАСПОРТ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА АЧИНСКА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

Наименование муниципальной программы
Управление муниципальными финансами (далее - муниципальная программа)
Основания для разработки муниципальной программы
Ст. 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Постановление Администрации города Ачинска от 02.09.2013 № 299-п "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ города Ачинска, их формировании и реализации";
Постановление Администрации города Ачинска от 30.08.2013 № 297-п "Об утверждении перечня муниципальных программ города Ачинска"
Ответственный исполнитель муниципальной программы
Финансовое управление Администрации города Ачинска
Соисполнители муниципальной программы
Администрация города Ачинска (муниципальное бюджетное учреждение "Центр бухучета")
Перечень подпрограмм и отдельных мероприятий муниципальной программы
1. "Управление муниципальным долгом города Ачинска" на 2014 - 2017 годы;
2. "Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия" на 2014 - 2017 годы
Цель муниципальной программы
Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Ачинска, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами
Задачи муниципальной программы
1. Эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска;
2. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города
Этапы и сроки реализации муниципальной программы
2014 - 2017 годы, в том числе:
первый этап - 2014 год;
второй этап - 2015 год;
третий этап - 2016 год;
четвертый этап - 2017 год
Перечень целевых показателей и показателей результативности программы с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации, значения целевых показателей на долгосрочный период
Приведены в приложениях № 1, 2 к паспорту муниципальной программы
Информация по ресурсному обеспечению программы, в том числе в разбивке по источникам финансирования по годам реализации программы
Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы составляет 189130,9 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 35739,2 тыс. рублей;
2015 год - 51083,1 тыс. рублей;
2016 год - 51262,4 тыс. рублей;
2017 год - 51046,2 тыс. рублей;
из них за счет средств местного бюджета 186956,7 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 35233,6 тыс. рублей;
2015 год - 50526,9 тыс. рублей;
2016 год - 50706,2 тыс. рублей;
2017 год - 50490,0 тыс. рублей;
за счет средств внебюджетных источников 2174,2 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 505,6 тыс. рублей;
2015 год - 556,2 тыс. рублей;
2016 год - 556,2 тыс. рублей;
2017 год - 556,2 тыс. рублей
Перечень объектов капитального строительства муниципальной собственности города Ачинска


2. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ С УКАЗАНИЕМ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ГОРОДА АЧИНСКА И АНАЛИЗ
СОЦИАЛЬНЫХ, ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ И ПРОЧИХ РИСКОВ
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, развития социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития города Ачинска.
Основными результатами реализации бюджетных реформ стали:
создание целостной системы регулирования бюджетных правоотношений на основе установления единых принципов бюджетной системы и четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса;
разграничение полномочий и, соответственно, расходных обязательств и доходных источников;
начало внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание муниципальных услуг;
переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению бюджета города на очередной финансовый год и плановый период;
установление правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд;
оптимизация бюджетных расходов.
В 2011 - 2012 годах была проведена фундаментальная реформа системы финансового обеспечения оказания муниципальных услуг.
Федеральный закон от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон № 83-ФЗ) стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных или автономных.
С 2012 года финансирование бюджетных учреждений осуществляется путем предоставления субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствии с муниципальным заданием муниципальных услуг (выполнением работ) и субсидий на цели, не связанные с финансовым обеспечением выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
В целях обеспечения доступности информации для потребителей услуг в 2012 году Министерством финансов Российской Федерации совместно с Федеральным казначейством разработан и запущен официальный сайт в сети Интернет по размещению информации о государственных и муниципальных учреждениях (www.bus.gov.ru). Работа по актуализации размещенной информации ведется в постоянном режиме.
В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативного правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему времени процесс формирования целостной системы управления финансами еще не завершен.
В целях обеспечения достоверного учета имущества и обязательств правового образования, а также повышения качества ведения учета в 2010 году была создана централизованная бухгалтерия. По состоянию на 01.01.2014 централизованной бухгалтерией осуществляется учет в 63 учреждениях, в том числе:
56 учреждениях образования;
7 учреждениях по организации отдыха, культуры и спорта.
Основными целями создания централизованной бухгалтерии являлись:
решение проблемы кадрового потенциала;
оптимизация бюджетных расходов;
поддержка процессов реформирования бухгалтерского (бюджетного) учета, обеспечивающая быстрый централизованный переход на обновленные условия ведения учета и формирования отчетности;
обеспечение достоверного учета имущества и обязательств правового образования;
повышение качества ведения учета и составления отчетности на основе единой методологии, позволяющей стандартизировать учетные процедуры от момента создания первичного документа до формирования отчетности;
автоматизация бухгалтерского (бюджетного) учета на основе современных программ и технологий, унификация требований к программному обеспечению;
снижение уровня коррупции в учреждениях и повышение эффективности управления.
Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ города Ачинска. Она является "обеспечивающей", то есть ориентирована (через развитие правового регулирования и методического обеспечения) на создание общих для всех участников бюджетного процесса условий и механизмов их реализации.
Соответственно, с учетом специфики муниципальной программы для измерения ее результатов будут использоваться не только и не столько количественные индикаторы, сколько качественные оценки.
Количественные индикаторы предлагается использовать в качестве дополнительной или справочной информации.
Управление муниципальными финансами в городе Ачинске исторически было ориентировано на приоритеты социально-экономического развития, обозначенные на федеральном, краевом и местных уровнях. В муниципальной программе отражены следующие основные задачи, обозначенные Президентом Российской Федерации в Бюджетном послании Федеральному Собранию Российской Федерации от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах" и письмом министерства финансов Красноярского края от 07.08.2014 "О подходах к формированию бюджета на 2015 год и плановый период 2016 - 2017 годов":
обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Ачинска путем:
- повышения надежности экономических прогнозов и консервативности предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования;
- формирования бюджета с учетом долгосрочного прогноза основных параметров бюджета города, основанных на реалистических оценках;
- полноты учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей политики города;
- планирования бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
- принятия новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации;
развитие программно-целевых методов управления;
повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса.
С учетом вышеизложенного, возрастает роль эффективного бюджетного планирования, ориентированного на результат. Планирование расходов бюджета программно-целевым методом во взаимоувязке с новыми формами финансового обеспечения деятельности бюджетных и автономных учреждений должны обеспечить предоставление большего объема муниципальных услуг населению за прежний объем финансирования. При этом качество оказания муниципальных услуг не должно снижаться.
На осуществление муниципальной программы влияет множество экономических и социальных факторов, в связи с чем имеются следующие риски, способные негативно повлиять на ход ее реализации:
основной риск для муниципальной программы - изменение федерального и краевого законодательства. В первую очередь данный риск влияет на формирование межбюджетных отношений между субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями. Перераспределение расходных полномочий между региональным и местными бюджетами влечет за собой необходимость пересмотра распределения налоговых доходов, что не способствует построению стабильной и эффективной системы межбюджетных отношений;
замедление темпов экономического развития. В данной ситуации возможно снижение поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города и, как следствие, отсутствие возможности повышения расходов бюджета города, в связи с чем заданные показатели результативности могут быть невыполненными.
Достижение цели муниципальной программы будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм. Целью реализации каждой подпрограммы является решение задачи муниципальной программы.
Состав целей, задач и подпрограмм муниципальной программы приведен в ее паспорте.
Достижение цели каждой подпрограммы муниципальной программы требует решения задач подпрограммы путем реализации соответствующих основных мероприятий подпрограммы.
Паспорта муниципальной программы и ее подпрограмм содержат также описание ожидаемых результатов реализации муниципальной программы и количественные характеристики некоторых ожидаемых результатов в виде целевых индикаторов и показателей муниципальной программы.

3. ПРИОРИТЕТЫ И ЦЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ, ОПИСАНИЕ
ОСНОВНЫХ ЦЕЛЕЙ И ЗАДАЧ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Поставленные цели и задачи программы соответствуют социально-экономическим приоритетам города Ачинска.
Целью муниципальной программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Ачинска, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами.
Реализация муниципальной программы направлена на достижение следующих задач:
1. Эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска;
2. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города.

4. МЕХАНИЗМ РЕАЛИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Финансовое управление Администрации города Ачинска выполняет координирующую роль при реализации программы. Решение задач программы достигается реализацией подпрограмм, реализация отдельных мероприятий не предусмотрена.

5. ПРОГНОЗ КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Ожидаемыми результатами реализации муниципальной программы являются следующие:
отсутствие просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами;
отсутствие просроченной кредиторской задолженности по бюджетным кредитам;
рост качества управления муниципальными финансами;
сохранение объема муниципального долга города Ачинска на уровне, не превышающем объем доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений;
отсутствие выплат из бюджета города сумм, связанных с несвоевременным исполнением долговых обязательств;
отсутствие несвоевременно представленной отчетности, и отчетности составленной с нарушениями;
снижение объема повторных нарушений бюджетного законодательства (2014 год - не более чем 15% повторных нарушений, 2015 год - не более чем 12% повторных нарушений, 2016 год - не более чем 10% повторных нарушений, 2017 год - не более чем 8% повторных нарушений);
разработка и утверждение необходимых правовых актов для совершенствования законодательства в области муниципального финансового контроля (100% соответствие правовых актов города в области муниципального финансового контроля законодательству РФ и Красноярского края);
разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий (не менее 5 материалов в год);
повышение доли расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ;
своевременное составление проекта бюджета города и отчета об исполнении бюджета города;
непревышение размера дефицита бюджета к общему годовому объему доходов выше уровня, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации;
обеспечение исполнения расходных обязательств города;
качественное планирование доходов бюджета города;
повышение качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств;
своевременное обновление информации в рубрике "Открытый бюджет" на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска;
разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр "Путеводитель по бюджету города Ачинска", "Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска".

6. ПЕРЕЧЕНЬ ПОДПРОГРАММ С УКАЗАНИЕМ СРОКОВ ИХ РЕАЛИЗАЦИИ
И ОЖИДАЕМЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ

Для достижения цели муниципальной программы и решения задач в сфере управления муниципальными финансами, в муниципальную программу включены две подпрограммы:
1. Управление муниципальным долгом города Ачинска (далее - подпрограмма 1).
Срок реализации подпрограммы 1 - 2014 - 2017 годы.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы 1:
обеспечение покрытия дефицита бюджета города за счет заемных средств;
соответствие объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации;
обслуживание муниципального долга города Ачинска в полном объеме;
своевременное обслуживание муниципального долга города Ачинска.
2. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия (далее - подпрограмма 2).
Срок реализации подпрограммы 2 - 2014 - 2017 годы.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы 2:
своевременное составление проекта бюджета города и отчета об исполнении бюджета города (не позднее 15 ноября текущего года и 1 мая соответственно);
отношение дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений не более 10% ежегодно;
доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска, не менее 95% ежегодно;
поддержание значения средней оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств не ниже 3 баллов ежегодно;
поддержание рейтинга города по качеству управления муниципальными финансами не ниже уровня, соответствующего надлежащему качеству, ежегодно;
исполнение бюджета города по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню от 80% до 120%;
обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений) не менее 95% ежегодно;
отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами;
доля муниципальных учреждений, разместивших в текущем году требуемую информацию в полном объеме на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru, не менее 95% в 2014 году, 97% в 2015 году, 99% в 2016 году, 99% в 2017 году;
доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов, 100% ежегодно;
доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства 100% ежегодно;
увеличение числа обслуживаемых учреждений МБУ "Центр бухучета" (не менее 1 учреждения ежегодно);
ремонт ступеней крыльца и ремонтно-строительные работы козырька в 2014 году;
приобретение мебели, оргтехники в 2014 году;
установка, замена оконных блоков в 2015 году;
приобретение компьютерной оргтехники в 2015, 2016 годах;
приобретение сплит-систем в 2017 году;
снижение объема повторных нарушений бюджетного законодательства: 2014 год - не более чем 15% повторных нарушений, 2015 год - не более чем 12% повторных нарушений, 2016 год - не более чем 10% повторных нарушений, 2017 год - не более чем 8% повторных нарушений;
количество проверенных отчетов о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий: 2014 год - 0, 2015 год - не менее 10% проверенных отчетов от утвержденного количества муниципальных программ, 2016 год - не менее 15%, 2017 год - не менее 15%;
разработка проектов необходимых правовых актов для совершенствования законодательства в области муниципального финансового контроля (достижение 100% соответствия правовых актов города в области муниципального финансового контроля законодательству Российской Федерации и Красноярского края);
разработка не менее 5 аналитических материалов в год по итогам контрольных мероприятий;
создание и своевременное обновление информации в рубрике "Открытый бюджет" на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска (создание в 2014 году, обновление 1 раз в месяц ежегодно);
разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр "Путеводитель по бюджету города Ачинска", "Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска".

7. ИНФОРМАЦИЯ О РАСПРЕДЕЛЕНИИ РАСХОДОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ
МЕРОПРИЯТИЯМ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Информация о распределении планируемых расходов по отдельным мероприятиям муниципальной программы, подпрограммы представлена в приложении 5 к муниципальной программе.

8. ИНФОРМАЦИЯ О РЕСУРСНОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ

Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы и прогнозной оценке расходов на реализацию целей муниципальной программы представлена в приложении 6 к муниципальной программе.

9. ПРОГНОЗ СВОДНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ЗАДАНИЙ

Прогноз сводных показателей муниципальных заданий представлен в приложении 7 к муниципальной программе.





Приложение № 1
к паспорту
муниципальной программы
города Ачинска
"Управление муниципальными финансами"

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ С РАСШИФРОВКОЙ ПЛАНОВЫХ ЗНАЧЕНИЙ
ПО ГОДАМ ЕЕ РЕАЛИЗАЦИИ

№ п/п
Цели, задачи, показатели
Единица измерения
Вес показателя
Источник информации
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
1
Цель: обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Ачинска, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами
1.1
Размер дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений
%

решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
2,11
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
1.2
Отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений
%

решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
9,03
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
1.3
Обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений)
%

годовой отчет об исполнении бюджета
97,8
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
1.4
Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов бюджета
%

годовой отчет об исполнении бюджета
0
0
0
0
0
1.5
Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска
%

решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
0
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
2
Задача 1. Эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска
2.1
Подпрограмма 1. Управление муниципальным долгом города Ачинска
2.1.1
Отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений
%
0,06
решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
9,03
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
2.1.2
Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Ачинска в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
%
0,06
решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
0,04
не более 15
не более 15
не более 15
не более 15
2.1.3
Просроченная задолженность по долговым обязательствам города Ачинска
тыс. рублей
0,15
муниципальная долговая книга города Ачинска
0
0
0
0
0
3
Задача 2. Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города;
3.1
Подпрограмма 2. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия
3.1.1
Размер дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений
%
0,07
решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
2,11
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
3.1.2
Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска
%
0,15
решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
0
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
3.1.3
Обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений)
%
0,07
годовой отчет об исполнении бюджета
97,8
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
3.1.4
Отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами
тыс. рублей
0,15
годовой отчет об исполнении бюджета
0
0
0
0
0
3.1.5
Доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов
%
0,04
система "Контур-Экстерн", 1С-Отчетность, отметка о принятии отчетности контролирующим органом, программа "1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8", программа "1С: Зарплата и кадры бюджетного учреждения 8"
100
100
100
100
100
3.1.6
Доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства
%
0,05
система "Контур-Экстерн", 1С-Отчетность, отметка о принятии отчетности контролирующим органом, программа "1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8", программа "1С: Зарплата и кадры бюджетного учреждения 8"
100
100
100
100
100
3.1.7
Увеличение числа обслуживаемых учреждений МБУ "Центр бухучета"
учреждения
0,04
распоряжение Администрации города Ачинска
9
не менее 1
не менее 1
не менее 1
не менее 1
3.1.8
Соотношение количества фактически проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных
%
0,06
отчет о контрольной деятельности по итогам года
100
100
100
100
100
3.1.9
Соблюдение установленного порядка составления в отчетном году годового отчета об исполнении бюджета города и срока предоставления его в контрольно-счетную палату и городской Совет депутатов города Ачинска
%
0,06
нормативные акты, письма контрольно-счетной палаты и городского Совета депутатов
100
100
100
100
100
3.1.10
Разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр "Путеводитель по бюджету города Ачинска", "Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска"
единиц
0,04
официальный сайт органов местного самоуправления города Ачинска
0
1
2
2
2





Приложение № 2
к паспорту
муниципальной программы
города Ачинска
"Управление муниципальными финансами"

ЗНАЧЕНИЯ
ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ НА ДОЛГОСРОЧНЫЙ ПЕРИОД

№ п/п
Цели, целевые показатели
Единица измерения
2013 год
2014 год
2015 год
Плановый период
Долгосрочный период по годам
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
2021 год
2022 год
2023 год
2024 год
2025 год
1
Цель: обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Ачинска, повышение качества и прозрачности управления муниципальными финансами
1.1
Размер дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений
%
2,11
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
не более 10
1.2
Отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений
%
9,03
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
не более 100
1.3
Обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений)
%
97,8
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
1.4
Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к объему расходов бюджета
%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.5
Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска
%
0
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%






Приложение 3
к муниципальной программе
города Ачинска
"Управление муниципальными финансами"

ПОДПРОГРАММА 1
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ ГОРОДА АЧИНСКА"
НА 2014 - 2017 ГОДЫ, РЕАЛИЗУЕМАЯ В РАМКАХ МУНИЦИПАЛЬНОЙ
ПРОГРАММЫ ГОРОДА АЧИНСКА "УПРАВЛЕНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

Наименование подпрограммы
"Управление муниципальным долгом города Ачинска" на 2014 - 2017 годы (далее - подпрограмма)
Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма
Управление муниципальными финансами
Исполнитель подпрограммы
Финансовое управление Администрации города Ачинска
Цель
Эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска
Задачи
1. Сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;
2. Соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством;
3. Обслуживание муниципального долга
Целевые индикаторы
1. Отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений (<= 100 ежегодно);
2. Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Ачинска в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (<= 15 ежегодно);
3. Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам (= 0 ежегодно)
Сроки реализации
2014 - 2017 годы
Объемы и источники финансирования
Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 52751,0 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 2498,4 тыс. рублей;
2015 год - 16604,6 тыс. рублей;
2016 год - 16824,0 тыс. рублей;
2017 год - 16824,0 тыс. рублей;
из них за счет средств местного бюджета 52751,0 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 2498,4 тыс. рублей;
2015 год - 16604,6 тыс. рублей;
2016 год - 16824,0 тыс. рублей;
2017 год - 16824,0 тыс. рублей
Система организации контроля за исполнением подпрограммы
Финансовое управление Администрации города Ачинска

2. ОСНОВНЫЕ РАЗДЕЛЫ ПОДПРОГРАММЫ

2.1. Постановка общегородской проблемы и обоснование
необходимости разработки подпрограммы

Долговая политика города является неотъемлемой частью финансовой политики города. Эффективное управление муниципальным долгом означает не только своевременное обслуживание долговых обязательств, но и проведение мероприятий, направленных на сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне при соблюдении ограничений, установленных федеральным законодательством.
Динамика и структура муниципального долга в 2008 - 2013 годах представлены в приложении № 1 к подпрограмме.
За период с 2008 по 2011 в условиях финансово-экономического кризиса в связи со снижением доходов бюджета города стали активно привлекаться бюджетные кредиты из краевого бюджета для покрытия бюджетного дефицита, в связи с этим долговая нагрузка на бюджет города возросла.
По итогам 2011 года объем муниципального долга составил 369,3 млн рублей.
В 2012 году в результате совместной работы, проведенной органами местного самоуправления города, Правительством и Законодательным Собранием Красноярского края, бюджету города выделено 450,0 млн рублей на реализацию отдельных расходных обязательств города, в том числе на погашение всей задолженности по кредитам в сумме 356,9 млн рублей, ранее предоставленным из краевого бюджета, а также на сокращение дефицита бюджета текущего года, источником финансирования которого предполагался краевой кредит. Перед краевым бюджетом задолженность по кредитам погашена в полном объеме. Если на 1 января 2012 года муниципальный долг составлял 356,9 тыс. руб., то на 1 января 2013 года задолженности перед краевым бюджетом нет. Муниципальный долг по состоянию на 1 января 2014 года составил 77000,0 тыс. руб., в том числе 20000 тыс. руб. перед краевым бюджетом, 57000 тыс. руб. перед кредитными организациями.
Опережающий (по сравнению с доходами) рост расходной части бюджета города формирует в ближайшие годы устойчивый дефицит, основным источником покрытия которого выступают заемные средства. Основное направление работы в области долговой политики является обеспечение его покрытия дотациями на сбалансированность бюджетов муниципальных образований.

2.2. Основная цель, задачи, этапы и сроки выполнения
подпрограммы, целевые индикаторы

Целью подпрограммы является эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска.
Для достижения поставленной цели финансовым управлением Администрации города планируется решение следующих задач:
1. Сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне;
2. Соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством;
3. Обслуживание муниципального долга.
Исполнителем мероприятий подпрограммы является финансовое управление Администрации города.
В силу решаемых в рамках подпрограммы задач выделяются четыре этапа: первый этап - 2014 год, второй этап - 2015 год, третий этап - 2016 год, четвертый этап - 2017 год.
Целевыми индикаторами и показателями подпрограммы являются:
а) отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений;
б) доля расходов на обслуживание муниципального долга города Ачинска в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;
в) отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам города Ачинска.
Значения целевых индикаторов подпрограммы за период ее реализации представлены в приложении № 2 к подпрограмме.

2.3. Механизм реализации подпрограммы

Источником финансирования подпрограммы является местный бюджет.
Главным распорядителем бюджетных средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы, является финансовое управление Администрации города Ачинска.
В рамках эффективного управление муниципальным долгом города Ачинска будут реализованы следующие мероприятия:
1. Разработка программы муниципальных внутренних заимствований города Ачинска (далее - программа) на очередной финансовый год и плановый период.
Разработка программы осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Решением Ачинского городского Совета депутатов от 30.01.2009 № 46-360р "О бюджетном процессе в городе Ачинске".
Проект программы разрабатывается на основе прогноза социально-экономического развития города Ачинска на очередной финансовый год и плановый период и показателей проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период.
2. Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Реализация указанных мероприятий позволит обеспечить соблюдение бюджетных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации по предельному объему муниципального долга, предельному объему заимствований, предельному объему расходов на обслуживание, дефициту бюджета города. Ограничения должны соблюдаться при утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, отчета о его исполнении и внесении изменений в бюджет города на очередной финансовый год и плановый период.
3. Планирование расходов на обслуживание муниципального долга.
В связи с необходимостью обеспечения финансирования дефицита бюджета города через осуществление заимствований и ростом муниципального долга возрастают соответственно расходы на его обслуживание.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета города в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения долговых обязательств по выплате процентных платежей по муниципальному долгу.
Расходные обязательства города по обслуживанию муниципального долга возникают в результате заключения договоров с министерством финансов Красноярского края о предоставлении из краевого бюджета бюджетных кредитов, муниципальных контрактов с кредитными организациями.
4. Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств города.
Долговая история города Ачинска является одной из самых стабильных среди всех регионов. За последние пятнадцать лет отсутствуют примеры неисполнения городом принятых долговых обязательств.
Реализация данного мероприятия предполагает своевременное исполнение всех принятых городом долговых обязательств и, как следствие, отсутствие просроченной задолженности, включенной в муниципальную долговую книгу города Ачинска.
Средства бюджета города на реализацию 3 мероприятия подпрограммы предоставляются в форме оплаты услуг, оказываемых по муниципальным контрактам и договорам.
Финансовое управление Администрации города Ачинска несет ответственность за ее реализацию, достижение конечного результата, целевое и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение подпрограммы.

2.4. Управление подпрограммой и контроль
за ходом ее выполнения

Финансовое управление Администрации города в процессе реализации подпрограммы:
осуществляет общее руководство и контроль за соблюдением условий предоставления и использования бюджетных средств, предоставляемых по настоящей подпрограмме;
осуществляет меры по полному и качественному выполнению мероприятий подпрограммы.
Управление подпрограммой осуществляется путем:
обеспечения эффективного и целевого использования финансовых средств, качества проводимых мероприятий и выполнения сроков реализации;
ежегодной корректировки затрат по подпрограммным мероприятиям;
регулярного мониторинга ситуации и анализа эффективности проводимой работы.
Для формирования и представления ежеквартального отчета о реализации муниципальной программы в управление экономического развития и планирования Администрации города Ачинска финансовое управление Администрации города Ачинска составляет ежеквартальный отчет о реализации подпрограммы. Срок составления отчета о реализации подпрограммы - ежеквартально, не позднее 9 числа второго месяца, следующего за отчетным. Срок предоставления отчета о реализации программы - ежеквартально, не позднее 10 числа второго месяца, следующего за отчетным.
Ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным, финансовое управление Администрации города Ачинска предоставляет в управление экономического развития и планирования Администрации города Ачинска годовой отчет о ходе реализации программы на бумажных носителях и в электронном виде.
В срок до 1 мая года, следующего за отчетным, годовой отчет подлежит размещению на официальном сайте финансового управления Администрации города Ачинска.

2.5. Оценка социально-экономической эффективности
от реализации подпрограммы

Поставленные цели и задачи подпрограммы соответствуют социально-экономическим приоритетам города Ачинска.
Реализация программных мероприятий приведет к следующему изменению значений показателей, характеризующих качество планирования и управления муниципальными финансами:
1. Сохранение объема муниципального долга на уровне, не превышающем объем доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений;
2. Отсутствие выплат из бюджета города сумм, связанных с несвоевременным исполнением долговых обязательств.

2.6. Мероприятия подпрограммы

Перечень подпрограммных мероприятий представлен в приложении № 3 к подпрограмме.

2.7. Обоснование финансовых, материальных и трудовых затрат

Мероприятия подпрограммы реализуются за счет собственных средств бюджета.
Объем средств бюджета на реализацию мероприятий подпрограммы составляет 52751,0 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 2498,4 тыс. рублей;
2015 год - 16604,6 тыс. рублей;
2016 год - 16824,0 тыс. рублей;
2017 год - 16824,0 тыс. рублей.





Приложение № 1
к подпрограмме
"Управление муниципальным
долгом города Ачинска"
на 2014 - 2017 годы

ДИНАМИКА И СТРУКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА
ГОРОДА АЧИНСКА В 2008 - 2013 ГОДАХ

№ п/п
Наименование долговых обязательств
Объем государственного долга, тыс. рублей
на 01.01.2009
на 01.01.2010
на 01.01.2011
на 01.01.2012
на 01.01.2013
на 01.01.2014
1
Муниципальный долг, всего
129900,00
229900,00
302300,00
369300,00
39000,00
77000,00
1.1
Бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет города от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
81900,00
181900,00
256900,00
356900,00
-
57000,00
1.2
Кредиты, полученные городом от кредитных организаций
48000,00
48000,00
45400,00
12400,00
39000,00
20000,00





Приложение № 2
к подпрограмме
"Управление муниципальным
долгом города Ачинска"
на 2014 - 2017 годы

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ ПОДПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ
ДОЛГОМ ГОРОДА АЧИНСКА" НА 2014 - 2017 ГОДЫ

№ п/п
Цель, целевые индикаторы
Единица измерения
Источник информации
Значения показателей
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
1
Цель подпрограммы: эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска
1.1
Целевой индикатор 1. Отношение муниципального долга города Ачинска к доходам бюджета города за исключением безвозмездных поступлений
%
решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
9,03
<= 100
<= 100
<= 100
<= 100
1.2
Целевой индикатор 2. Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Ачинска в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
%
решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год, об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
0,04
<= 15
<= 15
<= 15
<= 15
1.3
Целевой индикатор 3. Просроченная задолженность по долговым обязательствам города Ачинска
тыс. рублей
муниципальная долговая книга города Ачинска
0
= 0
= 0
= 0
= 0





Приложение № 3
к подпрограмме
"Управление муниципальным
долгом города Ачинска"
на 2014 - 2017 годы

ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ
ГОРОДА АЧИНСКА" НА 2014 - 2017 ГОДЫ

№ п/п
Наименование программы, подпрограммы
ГРБС
Код бюджетной классификации
Расходы (тыс. рублей), годы
Ожидаемый результат от реализации подпрограммного мероприятия (в натуральном выражении)
ГРБС
Рз Пр
ЦСР
ВР
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Итого на период
1
Цель программы: эффективное управление муниципальным долгом города Ачинска
2
Задача 1: сохранение объема и структуры муниципального долга на экономически безопасном уровне
3
Мероприятие 1.1. Разработка программы муниципальных внутренних заимствований на очередной финансовый год и плановый период
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
обеспечение покрытия дефицита бюджета города за счет заемных средств (ежегодно)
4
Задача 2: соблюдение ограничений по объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, установленных федеральным законодательством
5
Мероприятие 2.1. Мониторинг состояния объема муниципального долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
соответствие объема муниципального долга и расходов на его обслуживание ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации (ежегодно)
6
Задача 3: обслуживание муниципального долга
7
Мероприятие 3.1. Осуществление расходов на обслуживание муниципального долга города
Финансовое управление Администрации города
738
13 01
1810801
730
2498,4
16604,6
16824,0
16824,0
52751,0
обслуживание муниципального долга города Ачинска в полном объеме (ежегодно)
8
Мероприятие 3.2. Соблюдение сроков исполнения долговых обязательств города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
своевременное обслуживание муниципального долга города Ачинска (ежегодно)





Приложение 4
к муниципальной программе
города Ачинска
"Управление муниципальными финансами"

ПОДПРОГРАММА 2
"ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДОЛГОСРОЧНОЙ СБАЛАНСИРОВАННОСТИ И УСТОЙЧИВОСТИ
БЮДЖЕТА ГОРОДА, РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ И ПРОЧИЕ
МЕРОПРИЯТИЯ" НА 2014 - 2017 ГОДЫ, РЕАЛИЗУЕМАЯ В РАМКАХ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА АЧИНСКА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ"

1. ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ

Наименование подпрограммы
"Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия" на 2014 - 2017 годы (далее - подпрограмма)
Наименование муниципальной программы, в рамках которой реализуется подпрограмма
Управление муниципальными финансами
Исполнители подпрограммы
Финансовое управление Администрации города, Администрация города Ачинска (МБУ "Центр бухучета")
Цель подпрограммы
Создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города
Задачи подпрограммы
1. Повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета;
2. Организация бухгалтерского учета и осуществление контроля над соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств бюджета города Ачинска, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности;
3. Обеспечение соблюдения объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации, бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;
4. Повышение результативности муниципального финансового контроля;
5. Обеспечение доступа для граждан к информации о бюджете города и бюджетном процессе в компактной и доступной форме
Целевые индикаторы
1. Размер дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (<= 10% ежегодно);
2. Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ (не менее 95% ежегодно);
3. Обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений) (не менее 95% ежегодно);
4. Отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами (0 тыс. руб. ежегодно);
5. Доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов (100% ежегодно);
6. Доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства (100% ежегодно);
7. Увеличение числа обслуживаемых учреждений МБУ "Центр бухучета" (не менее 1 учреждения);
8. Соотношение количества фактически проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных (100% ежегодно);
9. Соблюдение установленного порядка составления в отчетном году годового отчета об исполнении бюджета города и срока предоставления его в контрольно-счетную палату и городской Совет депутатов города Ачинска (100% ежегодно);
10. Разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр "Путеводитель по бюджету города Ачинска", "Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска" (в 2014 г. - 1 брошюра, в 2015 - 2017 гг. - 2 брошюры ежегодно)
Сроки реализации подпрограммы
2014 - 2017 годы
Объемы и источники финансирования
Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 136379,9 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 33240,8 тыс. рублей;
2015 год - 34478,5 тыс. рублей;
2016 год - 34438,4 тыс. рублей;
2017 год - 34222,2 тыс. рублей;
из них за счет средств местного бюджета
134205,70 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 32735,2 тыс. рублей;
2015 год - 33922,3 тыс. рублей;
2016 год - 33882,2 тыс. рублей;
2017 год - 33666,0 тыс. рублей;
за счет средств внебюджетных источников 2174,2 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 505,6 тыс. рублей;
2015 год - 556,2 тыс. рублей;
2016 год - 556,2 тыс. рублей;
2017 год - 556,2 тыс. рублей
Система организации контроля за исполнением подпрограммы
Администрация города Ачинска, финансовое управление Администрации города Ачинска

2. ОСНОВНЫЕ РАЗДЕЛЫ ПОДПРОГРАММЫ

2.1. Постановка общегородской проблемы и обоснование
необходимости разработки подпрограммы

Основная задача социальной и экономической политики, проводимой органами местного самоуправления города Ачинска, заключается в обеспечении повышения уровня и качества жизни населения города.
Реализация этой первостепенной цели в условиях ограниченности ресурсов предполагает значительное повышение эффективности управления муниципальными финансами. Именно в этом видится основная задача финансовой политики органов власти на среднесрочную перспективу.
В настоящее время в сфере управления финансами сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:
отсутствие целостной системы стратегического планирования и, соответственно, слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием, включая ограниченность практики планирования и применения всего набора инструментов и нормативного регулирования;
недостаточность трехлетнего горизонта социально-экономического прогнозирования и бюджетного планирования, отсутствие нормативно-методического обеспечения и практики долгосрочного бюджетного планирования;
незавершенность формирования и ограниченность практики использования в качестве основного инструмента для достижения целей муниципальной политики и основы для бюджетного планирования муниципальных программ;
отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, отсутствие ответственности;
ограниченность применения оценки эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента в секторе муниципального управления;
задержка в исполнении муниципальных контрактов и договоров;
подмена ответственности муниципального заказчика за конечные результаты закупки ответственностью исключительно за соблюдение формализованных правил отбора поставщика;
недостаточная ориентация системы финансового контроля на оценку эффективности бюджетных расходов;
ограниченность применения оценки эффективности использования бюджетных средств в связи с отсутствием единых методологических подходов;
недостаточная самостоятельность и ответственность главных распорядителей бюджетных средств при осуществлении своих бюджетных полномочий;
отсутствие глубокого всестороннего анализа сложившейся практики применения муниципальных заданий в целях дальнейшего совершенствования данного механизма.
В числе основных принципов бюджетной системы Российской Федерации Бюджетным кодексом определены:
результативность и эффективность использования бюджетных средств;
достоверность бюджета;
адресность и целевой характер бюджетных средств;
подведомственность расходов бюджетов.
Вместе с тем, участниками бюджетного процесса на разных этапах допускается нарушение установленных принципов: не достигаются заданные результаты; отчеты об исполнении бюджета содержат недостоверные сведения.
Кроме того управление финансовыми ресурсами продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами финансовой политики.
Разработка подпрограммы и ее дальнейшая реализация позволит обеспечить устойчивое функционирование и развитие бюджетной системы, бюджетного устройства и бюджетного процесса города, совершенствование системы исполнения бюджета и бюджетной отчетности, а также повышение эффективности использования средств бюджета города.
Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития города в условиях замедления темпов роста доходов бюджета города увеличивает актуальность разработки и реализации данной подпрограммы.

2.2. Основная цель, задачи, этапы и сроки выполнения
подпрограммы, целевые индикаторы

Выбор мероприятий подпрограммы обусловлен необходимостью решения проблем, обозначенных в разделе 2 подпрограммы "Постановка проблемы и обоснование необходимости разработки подпрограммы".
Функции исполнителей подпрограммы в области реализации мероприятий осуществляют финансовое управление Администрации города и Администрация города (МБУ "Центр бухучета").
Целью подпрограммы является создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города.
Для достижения цели подпрограммы планируется решение следующих задач:
повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета;
организация бухгалтерского учета и осуществление контроля над соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств бюджета города Ачинска, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности;
обеспечение соблюдения объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации, бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;
повышение результативности муниципального финансового контроля;
обеспечение доступа для граждан к информации о бюджете города и бюджетном процессе в компактной и доступной форме.
Реализация мероприятий подпрограммы осуществляется на постоянной основе в период с 01.01.2014 по 31.12.2017. В силу решаемых в рамках подпрограммы задач этапы реализации подпрограммы не выделяются.
Перечень целевых индикаторов подпрограммы приведен в приложении № 1 к подпрограмме.

2.3. Механизм реализации подпрограммы

Реализацию мероприятий подпрограммы осуществляют финансовое управление Администрации города и Администрация города Ачинска (МБУ "Центр бухучета"). Финансовое управление Администрации города и Администрация города Ачинска (МБУ "Центр бухучета") выбраны в качестве исполнителей подпрограммы по принципу специализации их деятельности по обеспечению устойчивого функционирования бюджета города.
В рамках решения задач подпрограммы реализуются следующие мероприятия:
1. Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления.
В рамках данного мероприятия финансовым управлением осуществляется:
1) внедрение современных механизмов организации бюджетного процесса, переход на "программный бюджет".
Одними из основных вопросов, решаемых финансовым управлением Администрации города в рамках выполнения установленных функций и полномочий являются:
подготовка проектов решений Ачинского городского Совета депутатов об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, о внесении изменений в решение Ачинского городского Совета депутатов об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении бюджета города;
формирование пакета документов для представления на рассмотрение городским Советом депутатов одновременно с проектами решений Ачинского городского Совета депутатов об утверждении бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, об утверждении отчета об исполнении бюджета города;
определение параметров бюджета города на очередной финансовый год и плановый период с учетом различных вариантов сценарных условий;
выявление рисков возникновения дополнительных расходов при проектировании бюджета города на очередной финансовый год и плановый период;
обеспечение исполнения бюджета города по доходам и расходам.
2) проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств.
В 2014 году разработан порядок и методика оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета города. Оценка качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета города проводится финансовым управлением Администрации города. На основании данной оценки главным распорядителям средств бюджета города присваивается рейтинг по качеству управления финансами. Сводные результаты оценки качества финансового менеджмента размещаются на официальном сайте Администрации города Ачинска в сети Интернет.
3) обеспечение исполнения бюджета по доходам и расходам.
Качественная реализация органами местного самоуправления закрепленных за ними полномочий зависит не только от эффективности бюджетного планирования расходов на их реализацию, но и от эффективного механизма исполнения бюджета города по доходам и расходам. В рамках данного мероприятия будет продолжена деятельность финансового управления Администрации города по организации и совершенствованию системы исполнения бюджета города и бюджетной отчетности.
4) организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru, в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".
В рамках реализации в Красноярском крае Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон № 83-ФЗ) министерством финансов на уровне органов исполнительной власти Красноярского края и органов местного самоуправления организована работа по формированию и публикации структурированной информации о государственных и муниципальных учреждениях на официальном сайте для размещения информации об учреждениях, основная цель создания которого заключается в предоставлении свободного доступа к данным о деятельности государственных (муниципальных) учреждений, повышение эффективности оказания государственных (муниципальных) услуг данными учреждениями, а также создание современных механизмов общественного контроля их деятельности. Планируется, что реализация мероприятия "Организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте для размещения информации об учреждениях" позволит обеспечить к концу 2017 года не менее 99 процентов муниципальных учреждений, разместивших в полном объеме на официальном сайте для размещения информации об учреждениях требуемую (согласно разделам I - V приложения к Порядку предоставления информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения на официальном сайте в сети Интернет и ведения указанного сайта, утвержденному Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.07.2011 № 86н) информацию.
В целях повышения эффективности бюджетных расходов планируется проведение анализа сети муниципальных учреждений.
2. Обеспечение деятельности (оказание услуг) подведомственных учреждений.
В рамках муниципального задания будет предоставлена услуга МБУ "Центр бухучета" по ведению бухгалтерского, налогового учета, составлению бухгалтерской, налоговой и статистической отчетности, а также составлению сводных бухгалтерских отчетов.
По состоянию на 01.01.2014 централизованной бухгалтерией осуществляется учет в 63 учреждениях, в том числе:
56 учреждениях образования;
7 учреждениях по организации отдыха, культуры и спорта.
3. Проведение текущих и капитальных ремонтов.
В рамках субсидии на иные цели МБУ "Центр бухучета" будут проведены следующие работы:
2014 год - ремонт ступеней крыльца и ремонтно-строительные работы козырька;
2015 год - установка, замена оконных блоков.
4. Приобретение основных средств.
В рамках субсидии на иные цели МБУ "Центр бухучета" будут приобретены:
2014 год - мебель, оргтехника;
2015, 2016 годы - компьютерная оргтехника;
2017 год - сплит-системы.
5. Организация и осуществление финансового контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения: объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации.
6. Организация и осуществление финансового контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий.
7. Подготовка предложений по совершенствованию нормативной правовой базы в области муниципального финансового контроля, в том числе:
1) подготовка проектов правовых актов, регулирующих отношения в области муниципального финансового контроля.
2) разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий.
8. Создание и своевременное обновление информации в рубрике "Открытый бюджет" на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска.
9. Разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр "Путеводитель по бюджету города Ачинска", "Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска".
Реализация мероприятий осуществляется финансовым управлением и Администрацией города Ачинска (МБУ "Центр бухучета") в рамках текущей деятельности.
Главным распорядителем средств бюджета города на реализацию мероприятий подпрограммы является Администрация города, финансовое управление Администрации города.

2.4. Управление подпрограммой и контроль
за ходом ее выполнения

Финансовое управление Администрации города и Администрация города Ачинска в процессе реализации подпрограммы:
осуществляет руководство и контроль за соблюдением условий предоставления и использования бюджетных средств, предоставляемых по настоящей подпрограмме;
осуществляет меры по полному и качественному выполнению мероприятий подпрограммы.
Управление подпрограммой осуществляется путем:
обеспечения эффективного и целевого использования финансовых средств, качества проводимых мероприятий и выполнения сроков реализации;
ежегодной корректировки затрат по подпрограммным мероприятиям;
регулярного мониторинга ситуации и анализа эффективности проводимой работы.
Для формирования и представления (финансовым управлением Администрации города Ачинска) ежеквартального отчета о реализации муниципальной программы в управление экономического развития и планирования Администрации города Ачинска финансовое управление Администрации города Ачинска и Администрация города Ачинска составляет ежеквартальный отчет о реализации подпрограммы. Срок составления отчета о реализации подпрограммы - ежеквартально, не позднее 9 числа второго месяца, следующего за отчетным. Срок предоставления отчета о реализации программы - ежеквартально, не позднее 10 числа второго месяца, следующего за отчетным.
Ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным, финансовое управление Администрации города Ачинска предоставляет в управление экономического развития и планирования Администрации города Ачинска годовой отчет о ходе реализации программы на бумажных носителях и в электронном виде.
В срок до 1 мая года, следующего за отчетным, годовой отчет подлежит размещению на официальном сайте финансового управления Администрации города Ачинска.

2.5. Оценка социально-экономической эффективности

Реализация мероприятий подпрограммы приведет к следующему изменению значений показателей, характеризующих качество планирования и управления муниципальными финансами:
отношение дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (не более 10%);
доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска (не менее 95% в 2014 году, 95% в 2015 году, 95% в 2016 году, 95% в 2017 году);
своевременное составление проекта бюджета города и отчета об исполнении бюджета города (не позднее 15 ноября текущего года и 1 мая соответственно);
поддержание рейтинга города по качеству управления муниципальными финансами не ниже уровня, соответствующего надлежащему качеству, ежегодно;
обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений) (не менее 95% ежегодно);
отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами;
исполнение бюджета города по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню (от 80% до 120% ежегодно);
поддержание значения средней оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств (не ниже 3 баллов ежегодно);
доля муниципальных учреждений, разместивших в текущем году требуемую информацию в полном объеме на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru (не менее 95% в 2014 году, 97% в 2015 году, 99% в 2016 году, 2017 - 99%);
доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов (100% ежегодно);
доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства (100% ежегодно);
увеличение числа обслуживаемых учреждений МБУ "Центр бухучета" (на 1 учреждение ежегодно);
снижение объема повторных нарушений бюджетного законодательства (2014 год - не более чем 15% повторных нарушений, 2015 год - не более чем 12% повторных нарушений, 2016 год - не более чем 10% повторных нарушений, 2017 год - не более чем 8% повторных нарушений);
количество проверенных отчетов о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий (2014 год - 0, 2015 год - не менее 10% проверенных отчетов от утвержденного количества муниципальных программ, 2016 год - не менее 15%, 2017 год - не менее 15%);
разработка проектов необходимых правовых актов для совершенствования законодательства в области муниципального финансового контроля (достижение 100% соответствия правовых актов города в области муниципального финансового контроля законодательству Российской Федерации и Красноярского края);
разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий (не менее 5 материалов в год);
создание и своевременное обновление информации в рубрике "Открытый бюджет" на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска (создан в 2014 году, обновление 1 раз в месяц ежегодно);
разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр "Путеводитель по бюджету города Ачинска", "Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска".

2.6. Мероприятия подпрограммы

Перечень подпрограммных мероприятий представлен в приложении № 2 к настоящей подпрограмме.

2.7. Обоснование финансовых, материальных и трудовых затрат

Источником финансирования подпрограммных мероприятий являются средства местного бюджета и внебюджетные источники.
Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы, соответствуют объему финансового обеспечения деятельности финансового управления Администрации города, Администрации города Ачинска (МБУ "Центр бухучета").
Мероприятия подпрограммы реализуются за счет средств местного бюджета.
Объем средств бюджета на реализацию мероприятий подпрограммы составляет 136379,9 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 33240,8 тыс. рублей;
2015 год - 34478,5 тыс. рублей;
2016 год - 34438,4 тыс. рублей;
2017 год - 34222,2 тыс. рублей;
из них за счет средств местного бюджета 134205,70 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 32735,2 тыс. рублей;
2015 год - 33922,3 тыс. рублей;
2016 год - 33882,2 тыс. рублей;
2017 год - 33666,0 тыс. рублей;
за счет средств внебюджетных источников 2174,2 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 505,6 тыс. рублей;
2015 год - 556,2 тыс. рублей;
2016 год - 556,2 тыс. рублей;
2017 год - 556,2 тыс. рублей.





Приложение № 1
к подпрограмме
"Обеспечение долгосрочной
сбалансированности и устойчивости
бюджета города, реализации
муниципальной программы
и прочие мероприятия"
на 2014 - 2017 годы

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ ПОДПРОГРАММЫ

№ п/п
Цель, целевые индикаторы
Единица измерения
Источник информации
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год

Цель подпрограммы: создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города
1
Целевой индикатор 1. Размер дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений
%
решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год
2,11
<= 10
<= 10
<= 10
<= 10
2
Целевой индикатор 2. Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска
%
решение Ачинского городского Совета депутатов об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год
0
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
не менее 95%
3
Целевой индикатор 3. Обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений)
%
годовой отчет об исполнении бюджета
97,8
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
4
Целевой индикатор 4. Отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами
тыс. рублей
годовой отчет об исполнении бюджета
0
0
0
0
0
5
Целевой индикатор 5. Доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов
%
система "Контур-Экстерн", 1-С Отчетность, отметка о принятии отчетности контролирующим органом, программа "1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8", программа "1С: Зарплата и кадры бюджетного учреждения 8"
100
100
100
100
100
6
Целевой индикатор 6. Доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства
%
система "Контур-Экстерн", 1-С Отчетность, отметка о принятии отчетности контролирующим органом, программа "1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8", программа "1С: Зарплата и кадры бюджетного учреждения 8"
100
100
100
100
100
7
Целевой индикатор 7. Увеличение числа обслуживаемых учреждений МБУ "Центр бухучета"
учреждения
распоряжение Администрации города Ачинска
9
не менее 1
не менее 1
не менее 1
не менее 1
8
Целевой индикатор 8. Соотношение количества фактически проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных
%
Отчет о контрольной деятельности по итогам года
100
100
100
100
100
09
Целевой индикатор 9. Соблюдение установленного порядка составления в отчетном году годового отчета об исполнении бюджета города и срока предоставления его в контрольно-счетную палату и городской Совет депутатов города Ачинска
%
нормативные акты, письма контрольно-счетной палаты и городского Совета депутатов
100
100
100
100
100
10
Целевой индикатор 10. Разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр "Путеводитель по бюджету города Ачинска", "Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска"
единиц
официальный сайт органов местного самоуправления города Ачинска
0
1
2
2
2





Приложение № 2
к подпрограмме
"Обеспечение долгосрочной
сбалансированности и устойчивости
бюджета города, реализации
муниципальной программы
и прочие мероприятия"
на 2014 - 2017 годы

ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ "ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДОЛГОСРОЧНОЙ
СБАЛАНСИРОВАННОСТИ И УСТОЙЧИВОСТИ БЮДЖЕТА ГОРОДА,
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ И ПРОЧИЕ
МЕРОПРИЯТИЯ" НА 2014 - 2017 ГОДЫ

№ п/п
Наименование программы, подпрограммы
ГРБС
Код бюджетной классификации
Расходы (тыс. руб.), годы
Ожидаемый результат от реализации подпрограммного мероприятия (в натуральном выражении)
ГРБС
Рз Пр
ЦСР
ВР
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Итого за 2014 - 2017 годы
1
Цель подпрограммы: создание условий для эффективного, ответственного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках выполнения установленных функций и полномочий, а также повышения эффективности расходов бюджета города
2
Задача 1: повышение качества планирования и управления муниципальными финансами, развитие программно-целевых принципов формирования бюджета
3
Мероприятие 1.1. Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления:
финансовое управление Администрации города
738
01 06
1820802
121
8100,4
7991,9
7991,9
7991,9
32076,1

122
100,2
100,8
100,8
100,8
402,6
244
1673,6
1705,6
1691,6
1691,6
6762,4
852
22,3
22,3
22,3
22,3
89,2
4
- внедрение современных механизмов организации бюджетного процесса, переход на "программный бюджет"
финансовое управление Администрации города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
своевременное составление проекта бюджета города и отчета об исполнении бюджета города (не позднее 15 ноября текущего года и 1 мая соответственно); отношение дефицита бюджета города (без учета снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета города, разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами) в общем годовом объеме доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (не более 10% ежегодно); доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ города Ачинска (не менее 95% ежегодно)
5
- проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств
финансовое управление Администрации города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
поддержание значения средней оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств (не ниже 3 баллов ежегодно)
6
- обеспечение исполнения бюджета по доходам и расходам
финансовое управление Администрации города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
поддержание рейтинга города по качеству управления муниципальными финансами не ниже уровня, соответствующего надлежащему качеству, ежегодно; исполнение бюджета города по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню (от 80% до 120% ежегодно); Обеспечение исполнения расходных обязательств (за исключением безвозмездных поступлений) (не менее 95% ежегодно); отсутствие в бюджете города просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы и по исполнению обязательств перед гражданами
7
- организация и координация работы по размещению муниципальными учреждениями требуемой информации на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru, в рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений"
финансовое управление Администрации города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
доля муниципальных учреждений, разместивших в текущем году требуемую информацию в полном объеме на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru (не менее 95% в 2014 году, 97% в 2015 году, 99% в 2016 году, 99% в 2017 году)
8
Задача 2: организация бухгалтерского учета и осуществление контроля над соблюдением законодательства Российской Федерации при использовании средств бюджета города Ачинска, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в муниципальной собственности
8.1
Мероприятие 2.1. Обеспечение деятельности (оказание услуг) подведомственных учреждений
Администрация города Ачинска
730
0709
1820722
611
22452,1
23575,8
23575,8
23505,8
93109,5
доля своевременно представленной отчетности в общем объеме представленных отчетов (100% ежегодно); доля отчетов, составленных в соответствии с установленными требованиями действующего законодательства (100% ежегодно); увеличение числа обслуживаемых учреждений МБУ "Центр бухучета" (не менее 1 учреждения ежегодно)
8.2
Мероприятие 2.2. Предоставление субсидий на иные цели централизованной бухгалтерии, не связанные с финансовым обеспечением выполнения муниципального задания (проведение текущих и капитальных ремонтов)
Администрация города Ачинска
730
0709
1828103
612
139,6
0,0
0,0
0,0
139,6
2014 год - ремонт ступеней крыльца и ремонтно-строительные работы козырька
8.3
Мероприятие 2.3. Проведение текущих и капитальных ремонтов
Администрация города Ачинска
730
0709
1828101
612
0,0
225,9
0,0
0,0
225,9
2015 год - установка, замена оконных блоков
8.4
Мероприятие 2.4. Приобретение основных средств
Администрация города Ачинска
730
0709
1828201
612
247,0
300,0
499,8
353,6
1400,4
2014 год - приобретение мебели, оргтехники, 2015, 2016 годы - приобретение компьютерной оргтехники, 2017 год - приобретение сплит-систем
9
Задача 3: обеспечение соблюдения объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации, бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения
9.1
Мероприятие 3.1: организация и осуществление финансового контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения: объектами контроля, определенными Бюджетным кодексом Российской Федерации
финансовое управление Администрации города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
снижение объема повторных нарушений бюджетного законодательства (2014 год - не более чем 15% повторных нарушений, 2015 год - не более чем 12% повторных нарушений, 2016 год - не более чем 10% повторных нарушений, 2017 год - не более чем 8% повторных нарушений)
9.2
Мероприятие 3.2: организация и осуществление финансового контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий
финансовое управление Администрации города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
количество проверенных отчетов о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий (2014 год - 0, 2015 год - не менее 10% проверенных отчетов от утвержденного количества муниципальных программ, 2016 год - не менее 15%, 2017 год - не менее 15%)
10
Задача 4: повышение результативности муниципального финансового контроля
10.1
Мероприятие 4.1: подготовка предложений по совершенствованию нормативной правовой базы в области муниципального финансового контроля, в том числе:
финансовое управление Администрации города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х

10.2
- подготовка проектов правовых актов, регулирующих отношения в области муниципального финансового контроля










разработка проектов необходимых правовых актов для совершенствования законодательства в области муниципального финансового контроля (достижение 100% соответствия правовых актов города в области муниципального финансового контроля законодательству Российской Федерации и Красноярского края)
10.3
- разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий










разработка аналитических материалов по итогам контрольных мероприятий (не менее 5 материалов в год)
11
Задача 5: обеспечение доступа для граждан к информации о бюджете города и бюджетном процессе в компактной и доступной форме
11.1
Мероприятие 5.1 Создание и своевременное обновление информации в рубрике "Открытый бюджет" на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска
финансовое управление Администрации города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
создание и своевременное обновление информации в рубрике "Открытый бюджет" на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска (создание в 2014 году, обновление 1 раз в месяц ежегодно)
11.2
Мероприятие 5.3. Разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр "Путеводитель по бюджету города Ачинска", "Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска"
финансовое управление Администрации города
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
Х
разработка и размещение на официальном сайте органов местного самоуправления города Ачинска брошюр "Путеводитель по бюджету города Ачинска", "Путеводитель по исполнению бюджета города Ачинска" (2014 год - 1 брошюра, 2015 - 2017 годы - 2 брошюры ежегодно)





Приложение 5
к муниципальной программе
города Ачинска
"Управление муниципальными финансами"

ИНФОРМАЦИЯ
О РАСПРЕДЕЛЕНИИ ПЛАНИРУЕМЫХ РАСХОДОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ
МЕРОПРИЯТИЯМ ПРОГРАММЫ, ПОДПРОГРАММАМ МУНИЦИПАЛЬНОЙ
ПРОГРАММЫ ГОРОДА АЧИНСКА

№ п/п
Статус (государственная программа, подпрограмма)
Наименование программы, подпрограммы
Наименование ГРБС
Код бюджетной классификации
Расходы (тыс. руб.), годы
ГРБС
РзПр
ЦСР
ВР
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Итого за 2014 - 2017 годы
1
Муниципальная программа
Управление муниципальными финансами
всего расходные обязательства по программе, в том числе:
Х
Х
Х
Х
35233,6
50526,9
50706,2
50490,0
186956,7
Администрация города Ачинска
730
Х
Х
Х
22838,7
24101,7
24075,6
23859,4
94875,4
финансовое управление Администрации города
738
Х
Х
Х
12394,9
26425,2
26630,6
26630,6
92081,3
1.1
Подпрограмма 1
Управление муниципальным долгом города Ачинска
всего расходные обязательства по подпрограмме, в том числе:
738
Х
Х
Х
2498,4
16604,6
16824,0
16824,0
52751,0
финансовое управление Администрации города
738
Х
Х
Х
2498,4
16604,6
16824,0
16824,0
52751,0
2
Подпрограмма 2
Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия
всего расходные обязательства по подпрограмме, в том числе:
Х
Х
Х
Х
32735,2
33922,3
33882,2
33666,0
134205,7
Администрация города Ачинска
730
Х
Х
Х
22838,7
24101,7
24075,6
23859,4
94875,4
финансовое управление Администрации города
738
Х
Х
Х
9896,5
9820,6
9806,6
9806,6
39330,3





Приложение 6
к муниципальной программе
города Ачинска
"Управление муниципальными финансами"

ИНФОРМАЦИЯ
О РЕСУРСНОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ И ПРОГНОЗНОЙ ОЦЕНКЕ РАСХОДОВ
НА РЕАЛИЗАЦИЮ ЦЕЛЕЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ ГОРОДА АЧИНСКА
С УЧЕТОМ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ, В ТОМ ЧИСЛЕ
ПО УРОВНЯМ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ

№ п/п
Статус
Наименование муниципальной программы, подпрограмм, мероприятий
Источники финансирования
Оценка расходов (тыс. руб.), годы
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Итого за 2014 - 2017 годы
1
Муниципальная программа
Управление муниципальными финансами
Всего, в том числе:
35739,20
51083,1
51262,4
51046,2
189130,9
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники
505,6
556,2
556,2
556,2
2174,2
местный бюджет
35233,6
50526,9
50706,2
50490,0
186956,7
юридические лица





1.1
Подпрограмма 1
Управление муниципальным долгом города Ачинска
Всего, в том числе:
2498,4
16604,6
16824,0
16824,0
52751,0
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники





местный бюджет
2498,4
16604,6
16824,0
16824,0
52751,0
юридические лица





1.1.1
Мероприятие 1.1
Осуществление расходов на обслуживание муниципального долга города
Всего, в том числе:
2498,4
16604,6
16824,0
16824,0
52751,0
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники





местный бюджет
2498,4
16604,6
16824,0
16824,0
52751,0
юридические лица





1.2
Подпрограмма 2
Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия
Всего, в том числе:
33240,8
34478,5
34438,4
34222,2
136379,9
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники
505,6
556,2
556,2
556,2
2174,2
местный бюджет
32735,2
33922,3
33882,2
33666,0
134205,70
юридические лица





1.2.1
Мероприятие 2.1
Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления
Всего, в том числе:
9896,5
9820,6
9806,6
9806,6
39330,3
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники





местный бюджет
9896,5
9820,6
9806,6
9806,6
39330,3
юридические лица





1.2.2
Мероприятие 2.2
Обеспечение деятельности (оказание услуг) подведомственных учреждений
Всего, в том числе:
22452,1
23575,8
23575,8
23505,8
93109,5
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники





местный бюджет
22452,1
23575,8
23575,8
23505,8
93109,5
юридические лица





1.2.3
Мероприятие 2.3
Предоставление субсидий на иные цели централизованной бухгалтерии, не связанные с финансовым обеспечением выполнения муниципального задания (проведение текущих и капитальных ремонтов)
Всего, в том числе:
139,6
0,0
0,0
0,0
139,6
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники





местный бюджет
139,6
0,0
0,0
0,0
139,6
юридические лица





1.2.4
Мероприятие 2.4
Проведение текущих и капитальных ремонтов
Всего, в том числе:
0,0
225,9
0,0
0,0
225,9
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники





местный бюджет
0,0
225,9
0,0
0,0
225,9
юридические лица





1.2.5
Мероприятие 2.5
Приобретение основных средств
Всего, в том числе:
247,0
300,00
499,8
353,6
1400,4
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники





местный бюджет
247,0
300,00
499,8
353,6
1400,4
юридические лица





1.2.6
Мероприятие 2.6
Поступления от оказания централизованной бухгалтерией услуг, предоставление которых для юридических лиц осуществляется на платной основе
Всего, в том числе:
505,6
556,2
556,2
556,2
2174,2
федеральный бюджет





краевой бюджет





внебюджетные источники
505,6
556,2
556,2
556,2
2174,2
местный бюджет





юридические лица










Приложение 7
к муниципальной программе
города Ачинска
"Управление муниципальными финансами"

ПРОГНОЗ
СВОДНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ЗАДАНИЙ

Наименование услуги, показателя объема услуги (работы)
Значение показателя объема услуги (работы)
Расходы бюджета города Ачинска на оказание (выполнение) муниципальной услуги (работы), тыс. руб.
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Наименование услуги и ее содержание: ведение бухгалтерского, налогового учета, составление бухгалтерской, налоговой и статистической отчетности, а также составление сводных бухгалтерских отчетов
Показатель объема услуги (работы): количество обслуживаемых учреждений <*> 12 мес.
Подпрограмма 2. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города, реализации муниципальной программы и прочие мероприятия










Основное мероприятие: предоставление субсидий централизованной бухгалтерии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания
742
768
780
792
804
19567,8
22452,1
23575,8
23575,8
23505,8


------------------------------------------------------------------